Rezerve odražavaju sposobnost osiguravajućeg društva da plati potraživanja na datum zatvaranja potraživanja. Sve vrste osiguranja, uključujući život, zdravlje i auto, imaju obveznu pričuvu. Državni odjeli osiguranja utvrđuju minimalne obvezne pričuve u državnom zakonu o osiguranju. To obično iznosi oko 10 do 12 posto godišnjeg prihoda osiguravajućeg društva, navodi Fineweb.com.
Čimbenici u minimalnim obveznim pričuvama za državu
Državni odjeli osiguranja razmatraju slične osnovne čimbenike u izračunu obvezne pričuve. To uključuje broj osiguranika u državi, ukupan iznos potencijalnih koristi u dolarima i ukupan iznos ostvarenog prihoda. Kompleksna formula izračuna rezervi određuje minimalni postotak ukupnih prihoda koje osiguravajuća društva moraju držati u rezervi. Međutim, to ne znači da pojedina osiguravajuća društva poštuju standarde državnog kodeksa osiguranja samo održavanjem minimalnih rezervi. Umjesto toga, stvarna obvezna pričuva često je mnogo veća od minimalne.
Organizacija podataka
Ključ za postavljanje točnih rezervi leži u prikupljanju i organiziranju prave vrste i količine prediktivnih podataka. Donosioci rizika obično počinju grupiranjem zahtjeva koji su međusobno slični, kako po karakteristikama tako i po veličini. Međutim, skupine zahtjeva moraju biti dovoljno velike da proizvedu količinu podataka koja je potrebna kako bi se osiguralo da su kalkulacije - i dobiveni obrasci razvoja gubitaka - statistički pouzdani. Da bi se to postiglo, osiguravatelji mogu organizirati podatke prema vrsti poslovanja, kao što je auto osiguranje, i vrstu pokrića, kao što su fizička oštećenja. Druga je mogućnost organizirati podatke prema veličini potraživanja, kao što je grupiranje potraživanja prema tome jesu li pod određenim ili iznad određenog iznosa u dolarima.
Tablične procjene
Donosioci rizika često koriste tablice dobi i vjerojatnosti za izračunavanje pričuva za osiguranje od nezgode, zdravlja i naknada štete kod radnika. Kalkulacije tablične pričuve obično se primjenjuju na sva potraživanja u određenoj kategoriji. Primjerice, pokrovitelj osiguranja može rezervirati radničku naknadu za osiguranje za slučajne smrti na broj izdanih polica, kao i tablične informacije kao što su razina naknada, vjerojatnost da će preživjeli supružnik ponovno stupiti u brak, a starost preživjelog supružnika i sve manje djece.
Metoda prosječne vrijednosti
Metoda prosječne vrijednosti smatra da su sva potraživanja u određenoj kategoriji još uvijek otvorena na kraju tekuće fiskalne godine kako bi se odredila rezerva po polici za nadolazeću fiskalnu godinu. Na primjer, pretpostavimo da je 10 slučajeva automobilske odgovornosti iz 2013. još uvijek otvoreno na kraju fiskalne godine - tri u prosjeku po 5.000 dolara, tri u prosjeku po 8.000 dolara i četiri u prosjeku po 10.000 dolara, a slučaj prijenosa od 10.000 dolara iz 2012. još uvijek je otvoren. Underwriters će postaviti auto osiguranje odgovornosti po polici rezerva od $ 8,090, ili $ 89000 podijeljeno s 11, za 2014 fiskalne godine.
