Sljedeći put kada primite izvod iz svoje banke, obratite pozornost na stranicu za usklađivanje, obično na kraju izjave. Tamo ćete vidjeti koliko se banci naplaćuje za svoje usluge, kao i kako izračunava naknade. Tvrtke također troše vrijeme na pregled svojih novčanih salda kako bi osigurale da se knjigovodstveni iznosi usklađuju s bankovnim saldima.
Bankovno pomirenje
Izmirenje banaka je proces u kojem uspoređujete svoje osobne evidencije s transakcijama navedenim na bankovnom izvodu. Provjerite je li razdoblje koje se pregledava jednako. Na primjer, ako se vaš bankovni izvod odnosi na lipanj, vaši osobni zapisi moraju pokrivati isti mjesec.
Razlog
Kao vlasnik bankovnog računa, morate uskladiti svoje zapise s Vašim bankovnim saldima kako biste utvrdili greške ili propuste u zapisima. To može biti posljedica bankovnih naknada koje nisu evidentirane u evidenciji vlasnika računa i otvorenih čekova koji nisu izbrisali banku.
Podešavanje unosa
Računovođe bilježe prilagodbe unosa kako bi osigurale da se podaci o vlasniku računa poklapaju s podacima banke Oni to čine zaduživanjem i kreditiranjem financijskih računa, kao što su imovina, obveze i troškovi. Primjerice, da biste zabilježili bankovnu naknadu u knjige vlasnika računa, zadužite bankovni račun i uplatite novčani račun. Ovaj unos smanjuje gotovinu na Vašem računu; računovodstveni koncepti zaduživanja i zaduživanja razlikuju se od bankarske terminologije.
Stručna uputa
Redovito usklađivanje bankovnih izvješća može biti korisno, pogotovo ako se bavite više transakcija tijekom mjeseca i banka ima različite naknade za svaku vrstu transakcije. Na primjer, vaša financijska institucija može naplatiti različite iznose za transakcije kao što su domaće žice, međunarodni transferi, obavijesti o nedovoljnim sredstvima i pokrivenost prekoračenja. Ako nemate dovoljno znanja o pravilima usklađivanja s bankama, uvijek tražite stručnjaka. Stručnjaci kao što su ovlašteni računovođe i financijski planeri mogu vam pomoći da uskladite svoje bankovne izvještaje i pravilno evidentirate transakcije u vašim osobnim knjigama.
Ilustracija
Vaša banka će vam poslati izjavu 2. veljače i obavijestiti vas da je stanje na Vašem računu iznosilo 9.950 USD od 31. siječnja. Iznos banke razlikuje se od iznosa od 9.500 USD koji se prikazuje u vašim osobnim knjigama. Nazovite predstavnika računa kako biste razgovarali o tom pitanju, a predstavnik vam šalje popis stavki koje mogu opravdati nepodudarnost. U vašim knjigama imate dvije čekove u iznosu od 500 USD koje su izdane 29. siječnja i nisu očistile banku na datum izvatka. Predstavnik vas obavještava da su ukupne naknade za siječanj iznosile 50 USD. Da biste uskladili iznos izvatka banke, oduzeli biste od 9.500 USD nepodmirenih čekova u ukupnom iznosu od 500 USD kako biste dobili konačni iznos od 9.450 USD. Da biste uskladili stanje gotovine u svojim knjigama, oduzimali biste naknadu od 50 USD od 9.500 USD kako biste dobili konačni iznos od 9.450 USD. Sada se vaše osobne knjige usklađuju s vašim bankovnim zapisima.
