Mnoge tvrtke drže blagajnički fond kako bi platile male dnevne poslovne izdatke kao što je uredski materijal. Da biste uspostavili i održavali blagajnički fond, morate ga financirati novcem iz vašeg poslovanja. Najjednostavniji način da to učinite je da napišete ček na sitni novac koristeći svoj poslovni tekući račun. Pažljivim računovodstvom održavanje financijskog fonda pomoći će pojednostaviti poslovne transakcije.
Postavite trenutni datum na datumski redak čeka. Napišite “sitni novac” na liniji “Plaćanje narudžbi” na čeku. Dodajte iznos čeka u okvir dolar. Mnoge tvrtke održavaju $ 100 u blagajničkom fondu. Napišite iznos u dolarima riječima na odgovarajućoj liniji čeka. Potpišite ček svojim potpisom.
Zabilježite ček u registar provjera za tekući račun. Napišite “sitni novac” i iznos u dolarima u registar i oduzmite iznos u dolarima iz stanja Vašeg poslovnog tekućeg računa.
Predstavite ček u svojoj banci i primite točan iznos gotovine. Zatražite novac u novčanicama i apoenima kovanica koje želite olakšati kupovinu s blagajnom.
Stavite blagajnu u kutiju i stvorite računovodstveni dnevnik za bilježenje sitnih novčanih transakcija. Napiši trenutni datum, "DR" (debit) i "sitni novac" na vrhu. Nakon tog unosa napišite iznos čeka koji ste napisali za sitni novac. Zatim napišite "CR" (kredit) i "sitni novac" i napišite isti iznos kao iznos gotovine koji ste stavili u blagajnu.
Dajte jednoj osobi ključ i odgovornost za korištenje novca i računovodstvo za njega.
Zabilježite vrijeme kada koristite blagajnu u dnevniku. Uključite opis izdataka, datum i iznos novca koji ste koristili iz blagajne. Postavite račune kako biste potvrdili troškove u blagajni.
Zbrojite troškove u časopisu dok koristite blagajnu.Ukupni troškovi i iznos gotovine u blagajni moraju biti jednaki ukupnom iznosu novca koji ste stavili u blagajni.
Napunite sitni novac kada koristite gotovo sve. Napišite još jedan ček na "Petty Cash" za ukupan iznos troškova. To će opet vratiti ukupnu gotovinu do prvobitnog iznosa.
Zabilježite iznos gotovine koju stavite u blagajnu kako biste zamijenili sitni novac u dnevniku kao kredit i dodajte datum.
