Mnoge tvrtke počinju svake godine, ali čak ni 12 mjeseci prije zatvaranja vrata. Iako neuspjeh u planiranju, poznavanju tržišta, pravilnoj kupnji proizvoda, pravilnom zapošljavanju zaposlenika i drugim operativnim pitanjima doprinosi ukupnom neuspjehu poslovanja, u konačnici je najčešći razlog poslovnog neuspjeha istjecanje operativnog kapitala. Čak i vlasnici tvrtki koji su razumjeli tržište i radili mjesece istraživanja prije otvaranja mogu se iznenaditi ako im nedostaje razumijevanje neto novčanog toka.
Stavke koje su vam potrebne
-
Mjesečni računi
-
Mjesečne bankovne transakcije
-
Mjesečni troškovi plaćeni
Dodajte sve novčane zbirke za poslovanje za tekući mjesec nakon završetka posla posljednjeg dana u mjesecu. Nemojte uključivati prodaju kreditnih kartica ako ih vlasnik kreditne kartice ne odobri. Ako dopustite kupcima da kupuju na računu, nemojte uključivati prodaju računa ako niste primili uplatu. Uključite sve uplate primljene od vlasnika kredita i kupaca za kupnju izvršenu prije tekućeg mjeseca.
Usporedite svoje ukupne novčane zbirke s ukupnim iznosom bankovnih depozita za mjesec kako biste potvrdili točnost ukupnog iznosa. Možete otkriti manje razlike zbog neaktivnih depozita, kao što su povrat depozita, rabati i kamate. Ako napravite značajan iznos mjesečne kamate na depozite, dodajte mjesečni iznos kamate svojim ukupnim zbirkama gotovine.
Odredite ukupan iznos svih troškova plaćenih tijekom mjeseca. Uključite plaćanja izvršena čekom, čak i ako ček nije izbrisan sve dok je ček bio izdan tijekom mjeseca. Nemojte uključivati troškove za koje imate fakturu, ali još niste izvršili plaćanje.
Oduzmite ukupan iznos svih troškova plaćenih tijekom mjeseca od ukupnog iznosa gotovine prikupljene / pohranjene tijekom mjeseca kako biste dobili neto novčani tok.
Savjet
-
Mnogi paketi računovodstvenog softvera pružaju mjesečne izvještaje o novčanom tijeku koji tvrtkama koje koriste računovodstvo na temelju nastanka događaja omogućuju jednostavan način utvrđivanja stvarne promjene novčane pozicije iz mjeseca u mjesec.
Ako niste sigurni kako izračunati neto novčani tijek, razmislite o angažiranju računovođe da objasni proces.
