Postoje posebna pravila za organizacije da ostanu u skladu sa svojim poslovanjem. Dio ovog zahtjeva proizlazi iz prirodne poslovne usklađenosti s neprofitnim poduzećem. Drugi dio proizlazi iz prolazne prirode vodstva neprofitnih organizacija. Uz stalnu fluktuaciju lidera u organizaciji, banka mora osigurati da ispravni ljudi dobivaju pristup računu i potpisuju provjere protiv njega.
Neprofitne organizacije
Neprofitne organizacije su poslovni subjekti koji imaju status oslobođenog poreza kroz porezni broj IRS 501 (c) (3). Iako su i dalje obvezni prijaviti poreze i moraju pokazati svoje filantropske ciljeve, oni ne podliježu federalnom ili državnom porezu na dohodak od prikupljenog novca. Neprofitne organizacije obično prikupljaju novac i imaju troškove povezane s vođenjem organizacija te stoga trebaju imati održiv bankovni račun za organizacije.
Porezni broj
Prvo što će neprofitna organizacija morati otvoriti bankovni račun je da se uključi kao neprofitna organizacija u državi u kojoj posluje i da dobije porezni identifikacijski broj. To je broj koji banka koristi za bankovni račun prilikom otvaranja i šalje obavijesti o akumulaciji kamata poreznoj upravi na temelju tog broja. Neprofitna organizacija ne može otvoriti račun kao račun "posluje kao" pod nečijim brojem socijalnog osiguranja.
podzakonski
Banka će zahtijevati da se kopija podzakonskih akata čuva u dosjeu za račun bilo koje neprofitne organizacije. Podzakonski akti definiraju svrhu organizacije, što su njezini bankovni i investicijski organi te informacije o kontaktima onih koji su stvorili organizaciju i koji je vode. Općenito, banka zahtijeva od predsjednika, potpredsjednika, blagajnika i tajnika da budu potpisnici na računu.
Zapisnici organizacije
Mnoge neprofitne organizacije imaju upravni odbor koji se često mijenja. Često postoji godišnja rotacija s novim članovima koji preuzimaju vodeće uloge kako to zahtijevaju podzakonski akti. To vrijedi za školske organizacije, sportove u zajednici ili klubove. Kako se voditelji organizacije mijenjaju, banka mora imati nove potpisnike za račun. Da bi se ovo dovršilo, stari potpisnici moraju se sastati s novim članovima odbora u banci s kopijom zapisnika o glasovanju novih članova. Banka će zadržati kopiju zapisnika i zahtijevati potpise i kontaktne podatke novih voditelja.
Potpisnici brojevi socijalnog osiguranja
Iako neprofitna organizacija održava vlastiti porezni identifikacijski broj i preživljava kao vlastiti subjekt, banka će zahtijevati od potpisnika na računu da dostave svoj osobni broj socijalnog osiguranja koji će se voditi na zapisnik s računom. Razlog tome je što oni koji upravljaju neprofitnim organizacijama ne smiju dolaziti sredstva s računa organizacije. Osim toga, članovi uprave mogu biti osobno odgovorni za dugove i naknade u okolnostima u kojima je dokazano loše upravljanje sredstvima. Banka će te dokumente čuvati u dosjeu u slučaju da je došlo do revizije.
