Kreditni rizik odnosi se na potencijalni gubitak koji će tvrtka doživjeti ako klijent ne plati račun. Tvrtke moraju predvidjeti da će neki od njihovih klijenata podmiriti kredit koji im je dodijeljen. Postoje razne tehnike koje tvrtke mogu koristiti za upravljanje kreditnim rizikom.
Donošenje kreditnih odluka
Tvrtke općenito ne odobravaju kredit svakom kupcu koji to zahtijeva. Oni odlučuju koji su klijenti rizičniji od drugih i odobravaju kredite onima koji su manje rizični. Tvrtka identificira rizične klijente analizom klijentovog kreditnog izvješća, koje detaljno opisuje ostale kreditne račune koje je klijent otvorio i njihovu povijest plaćanja. Povijest zakašnjelih plaćanja ukazuje na veću vjerojatnost da će klijent nastaviti plaćati račune kasnije. Tvrtka također provjerava povijest zaposlenja i tekuće prihode klijenta kako bi utvrdila sposobnost klijenta da izvrši plaćanja. Nakon pregleda kreditnog izvješća i provjere zaposlenja, tvrtka odlučuje hoće li klijentu odobriti kredit.
Upravljanje portfeljem
Zajmodavci i vjerovnici upravljaju svojim portfeljima koristeći objektivne kriterije, a ne subjektivne kriterije. Klijent koji traži kredit može izgledati kreditno sposoban i odgovoran kada se sastane s vjerovnikom ili vjerovnikom i kasnije propusti isplate. Korištenje objektivnih kriterija zahtijeva da zajmodavac ili vjerovnik gleda na radnje korisnika umjesto na njezin izgled. Korištenje objektivnih kriterija također pomaže tvrtki da odredi uvjete kredita.Klijent s višim rizikom plaća premiju za mogućnost posudbe ili dobivanja kredita. Veća kamatna stopa koja se naplaćuje za rizičnije klijente ublažava gubitak nastao kada dužnik ne ispuni svoje obveze.
Prognoziranje gubitaka
Prognoziranje gubitaka uključuje identificiranje karakteristika zajmoprimca i korištenje tih obilježja za prepoznavanje potencijalnih kreditnih rizika. Ove karakteristike uključuju prošle stope delinkvencije, naplaćivanje i razinu prihoda. Rano korištenje predviđanja gubitaka nije imalo točnosti i razvile su se sofisticiranije metode. To uključuje tehnike sezonskog indeksiranja i tehnike krivulje berbe kako bi se identificirala razina rizika s određenim dužnikom. Sezonsko indeksiranje razmatra razine rizika zajmoprimaca u različitim razdobljima tijekom godine. Grafičke tehnike za izliječenje starih lijekova prikazuju stope kreditnih delinkvencija koje se produžuju kroz različita vremenska razdoblja.
