Upravljanje kreditnim rizikom odgovorno je za provedbu aktivnosti koje ograničavaju kreditnu izloženost organizacije. On tu neophodnu ulogu obavlja kroz nekoliko funkcija s ciljem smanjenja rizika povezanih s financijskom imovinom tvrtke. Kreditna politika i procedure, kreditna analiza i pregled kredita pomažu u sprječavanju loših odluka o kreditiranju i zaštiti ulaganja tvrtke.
Kreditna politika i postupci
Glavna funkcija upravljanja kreditnim rizikom je uspostava kreditnih politika i procedura. Kreditna politika definira pravila i smjernice o tome kako organizacija obavlja svoje posudbene funkcije. To može uključivati vrste klijenata kojima će se kreditirati, iznose kredita, kamatne stope, zahtjeve osiguranja i analize rizika. Postupci kreditiranja pružaju kreditnom odjelu posebne upute o tome kako ostvariti kreditnu politiku tvrtke. To može uključivati informacije koje bi se trebale koristiti za kreditne istrage i analize, proces odobravanja kredita, obavijesti o suspenziji računa i okolnosti koje zahtijevaju rukovoditeljsku obavijest ili odobrenje. Uspostavom jasnih politika i postupaka predstavnici tvrtke izbjegavaju zabunu u procesu kreditiranja.
Analiza kredita
Kreditna analiza definira se kao istraživanje i istraživanje koje je potrebno za određivanje stupnja kreditnog rizika. Ova funkcija upravljanja kreditnim rizikom obavlja se korištenjem informacija iz kreditnih aplikacija, javnih evidencija i kreditnih izvješća. Kreditne aplikacije pružaju potrebne informacije za istraživanje financijske pozadine podnositelja zahtjeva. To može uključivati njihovo ime, naziv tvrtke, adresu, dob, broj socijalnog osiguranja, broj vozačke dozvole i druge kreditne reference. Informacijama o javnim zapisima pristupa se pomoću podataka o kreditnoj aplikaciji. Odgovarajuće informacije mogu uključivati presude, založno pravo i registraciju poduzeća. Kreditna izvješća su izdvajali iz kreditne bureaus kao experian, equifax i transunion. Tvrtke također mogu kupiti kreditna izvješća putem kreditnih agencija poput Dun & Bradstreet. Ova izvješća mogu otkriti kreditne linije podnositelja zahtjeva, povijest plaćanja, pravne informacije (stečajeve i prosudbe) i kreditni rezultat. Neka izvješća također dodjeljuju broj faktora rizika ili ocjenu. Tvrtke ne mogu utvrditi rizik pozajmljivanja bez poznavanja financijske pozadine svog klijenta.
Pregled kredita
Jednako važna kao što je kreditna analiza je upravljanje rizicima i kvalifikacija klijenta za kredit, proces ocjene kreditne sposobnosti jednako je važan. Uspostavljeni klijenti mogu otkriti financijske poteškoće kroz očigledne radnje kao što su kasne isplate i djelomična plaćanja. Radnje drugih klijenata ne moraju biti tako suptilne (zatvaranje poduzeća, trenutna zadana postavka). Pregledom kreditnih računa i njihove povijesti, organizacija ostaje upoznata s kreditnom situacijom svojih klijenata. To omogućuje prilagodbu kreditnih ograničenja ili drugih aktivnosti koje su usmjerene na smanjenje kreditnog rizika organizacije. Odjel za kredit i odjel za naplatu trebao bi imati blisku vezu kako bi postigao taj cilj.
