Osiguranje zdravstvenog osiguranja je više od atraktivne koristi. Može se zahtijevati zakonom ili barem snažno poticati. Zakonom o pristupačnoj skrbi zdravstveno je osiguranje postalo dostupnije mnogim pojedincima i obiteljima. Usvojena 2010. godine, ACA, koja se ponekad naziva i “Obamacare”, napravila je nekoliko značajnih promjena u zahtjevima zdravstvenog osiguranja.
Ove promjene uključuju zabranu društvima za zdravstveno osiguranje da isključuju pojedince s postojećim uvjetima i uklanjaju praksu naplate viših premija ženama. Drugi način na koji je ACA učinila zdravstveno osiguranje pristupačnijim jest da zahtijeva od poduzeća da osiguraju zdravstveno osiguranje svojim zaposlenicima. Zahtjevi se temelje na veličini vašeg poslovanja.
Tržište zdravstvenog osiguranja je resurs koji omogućuje pojedincima da kupe zdravstveno osiguranje koje ispunjava zahtjeve ACA. Ako imate malu tvrtku koja nije obvezna pružati zdravstveno osiguranje, možda imate pravo na porezni kredit ako dobrovoljno pružite zdravstveno osiguranje svojim zaposlenicima. Ako ne pružate zdravstveno osiguranje, svoje zaposlenike možete uputiti na planove tržišta zdravstvenog osiguranja.
Savjet
-
Tržište zdravstvenog osiguranja pruža mogućnost zdravstvenog osiguranja pojedincima i obiteljima bez pristupa drugim mogućnostima zdravstvenog osiguranja.
Trebate li pružiti zdravstveno osiguranje?
Zahtjevi za pružanjem zdravstvenog osiguranja ovise o tome smatrate li se velikim poslodavcem ili malim poslodavcem. Ako nemate zaposlenike, ne morate ispunjavati ACA zahtjeve za tvrtke. Primjenjivi veliki poslodavci dužni su podijeliti odgovornost sa svojim zaposlenicima za troškove zdravstvenog osiguranja i prijaviti poreznoj službi svoju ponudu zdravstvenog osiguranja.
Vaše poduzeće mora imati najmanje 50 stalno zaposlenih ili ekvivalent zaposlenika s punim radnim vremenom kako bi se smatralo velikim poslodavcem. Zaposlenik se smatra punim radnim vremenom ako radi najmanje 30 sati tjedno ili najmanje 130 sati mjesečno. Sezonski radnici i radnici sa zdravstvenim osiguranjem preko Odjela za boračka pitanja ne ubrajaju se u broj stalno zaposlenih.
Primjenjivi veliki poslodavci moraju ponuditi barem minimalno zdravstveno osiguranje svojim zaposlenicima, kao i članovima njihovih obitelji. Minimalna pokrivenost zdravstvenim osiguranjem znači da osiguranje plaća najmanje 60 posto pokrivenih usluga i značajnu količinu pokrića za liječničke usluge i bolničke bolničke usluge.Poslodavci mogu zahtijevati od svojih zaposlenika da plate dio svog zdravstvenog osiguranja, ali ta isplata ne može premašiti 9,5 posto dohotka zaposlenika.
Kazne za nepružanje zdravstvenog osiguranja
Ako ste kvalificirani kao veliki poslodavac, postoje kazne za ne pružanje minimalnog potrebnog osiguranja najmanje 95 posto vaših stalno zaposlenih. Ako ste primjenjivi veliki poslodavac, a čak i jedan od vaših zaposlenika dobiva porezni kredit za upis na plan tržišta zdravstvenog osiguranja, mogli biste biti kažnjeni s 2 000 dolara godišnje, što je ukupan broj stalno zaposlenih. Vaših prvih 30 stalno zaposlenih ne računa se kazna. Ne morate nuditi zdravstveno osiguranje zaposlenicima s nepunim radnim vremenom.
Veliki zahtjevi poslodavaca za izvješćivanjem
Veliki poslodavci su dužni izvijestiti o nekoliko aspekata pokrivenosti zdravstvenim osiguranjem. Na primjer, ako ste veliki poslodavac, morate zadržati dodatnih 0,9 posto bilo koje plaće zaposlenika iznad 200.000 dolara. Također morate prijaviti taj odbitak. Od vas se također može tražiti da svojim zaposlenicima pružite troškove zdravstvenog osiguranja na obrascu W-2.
Veliki poslodavci također su dužni prijaviti IRS-u informacije o zdravstvenom osiguranju koje nude. Ovisno o veličini vašeg poslovanja, od vas će se možda tražiti da te podatke prijavite elektroničkim putem. Godine 2018. imate do 31. ožujka da podnesete zahtjev ako podnesete elektroničkim putem i do 28. veljače ako podnesete na papiru.
Porezni kredit za zdravstvenu zaštitu malih poduzeća
Ako ste vlasnik ili upravitelj tvrtke s manje od 50 zaposlenika s punim radnim vremenom, ne morate osigurati zdravstveno osiguranje. Možete usmjeriti svoje zaposlenike na opcije na tržištu zdravstvenog osiguranja za 2019. ili možete iskoristiti pogodnosti pružanja zdravstvenog osiguranja svojim zaposlenicima.
Porezni kredit za zdravstvenu zaštitu za mala poduzeća pruža vam porezni kredit koji iznosi 50 posto premija koje plaćate za zdravstveno osiguranje svojih zaposlenika. Ako njihove premije zdravstvenog osiguranja su $ 15000 za godinu dana, onda bi primiti porezni kredit od $ 7500. Porezni kredit možete dobiti za dvije uzastopne porezne godine.
Da biste dobili porezni kredit, morate imati manje od 25 stalno zaposlenih. Također trebate platiti zaposlenicima prosječnu plaću od 53.000 dolara godišnje. Morate platiti najmanje 50 posto godišnjih premija zdravstvenog osiguranja vaših zaposlenika. Posljednji zahtjev je da u većini slučajeva morate kupiti zdravstveno osiguranje za svoje zaposlenike na tržištu putem programa za opcije zdravstvenog osiguranja malih poduzeća.
Za potraživanje poreznog kredita, vi ili vaš porezni priprematelj morate koristiti IRS Obrazac 8941, Kredit za male premije zdravstvenog osiguranja poslodavca, kako biste odredili iznos Vašeg kredita. Taj iznos uključen je kao dio Vašeg općeg poslovnog kredita na vašu poreznu prijavu. Možda ćete moći prenijeti kredit unaprijed ili unatrag na drugu poreznu godinu. Ako ste poslodavac koji je oslobođen poreza, možda ćete moći dobiti povratni kredit.
Tržište programa zdravstvenih opcija za mala poduzeća
Možete istražiti potencijalne planove putem web-mjesta za tržište programa za male poslovne mogućnosti. Ako želite mali poslovni plan zdravstvenog osiguranja za 2018. godinu za svoje zaposlenike, trebat ćete raditi izravno s osiguravajućim društvom ili agentom osiguranja ili brokerima koji su registrirani na tržištu. Ne morate stvarati prijavu za tržište zdravstvenog osiguranja za web-lokaciju. Umjesto toga, prijavit ćete se putem svog agenta, brokera ili zdravstvenog osiguravajućeg društva.
Kada tražite opcije zdravstvenog osiguranja za mala poduzeća, trebat ćete odlučiti o mogućnostima pokrivenosti. Možda ćete htjeti ponuditi jedan plan ili dati zaposlenicima izbor između dva ili više planova. Vi svibanj također žele ponuditi dodatnu pokrivenost, kao što su stomatološka ili vizualno osiguranje. Vaš broker ili osiguravajuće društvo vam može pomoći da razvrstate svoje opcije.
Tržište zdravstvenog osiguranja
Pružanje zdravstvenog osiguranja vašim zaposlenicima možda neće biti održiva opcija, pogotovo ako zaposlite samo manji broj ljudi. U tom slučaju, vaši će zaposlenici morati istražiti druge opcije. Mogu dobiti zdravstveno osiguranje preko supružnika. Ako nisu u braku ili njihov suprug nema zdravstveno osiguranje, najbolje je istražiti tržište zdravstvenog osiguranja.
Postoji federalno tržište. Neke države imaju i svoja tržišta zdravstvenog osiguranja. Na primjer, u Kaliforniji postoji web-lokacija pod nazivom “Covered California” koja nudi planove tržišta za prihvatljive stanovnike Kalifornije. Maryland ima web-lokaciju Maryland Health Connection.
Kada pregledavate pojedinačne planove na tržištu zdravstvenog osiguranja ili planove zdravstvenog osiguranja za mala poduzeća putem tržišta programa za opcije zdravstvenog osiguranja malih poduzeća, oni spadaju u jednu od četiri kategorije. Planovi u kategoriji bronce plaćaju oko 60 posto troškova liječenja. Planovi u srebrnoj kategoriji plaćaju oko 70 posto vaših troškova. Planovi u zlatnoj kategoriji plaćaju 80 posto, a planovi u platinskoj kategoriji plaćaju 90 posto.
Planovi u svim ovim kategorijama pružaju besplatnu preventivnu skrb. Neke planove i ponuditi besplatno ili odbitak usluge prije nego što zadovoljiti vaše godišnje deductible.
Razumijevanje pokrivenosti tržišta zdravstvenog osiguranja
Svaka razina plana zdravstvenog osiguranja koja se kupuje na tržištu ima premiju, a to je iznos koji plaćate svaki mjesec i odbitak. Deductible je iznos koji morate platiti iz džep prije vašeg zdravstvenog osiguranja počinje. Brončani planovi imaju najniže mjesečne premije i najveće odbitke. To znači da svaki mjesec plaćate manje, ali ukupni troškovi zdravstvene zaštite su veći ako vam je potrebna zdravstvena zaštita.
Srebrni plan će imati nešto veću pokrivenost od brončanog plana. Također će imati niži odbitak. Ako se kvalificirate za dodatnu uštedu, morate odabrati srebrni plan. Zlatni i platinasti planovi imaju veće mjesečne premije i niže odbitke. Više planovi troškova koštat će više, ali će vam uštedjeti više novca ako vam je potrebna medicinska skrb.
Druga opcija za neke ljude je katastrofalan plan. Možete automatski kupiti katastrofalan plan ako ste mlađi od 30 godina. Također možete kupiti katastrofalan plan ako ispunjavate uvjete za izuzeće od teškoća. Možete se kvalificirati za izuzeće u teškoćama u nekoliko situacija, uključujući i ako ste podnijeli zahtjev za stečaj, imali ste visoke troškove liječenja ili ste suočeni s ovrhom ili iseljenjem. Možete podnijeti zahtjev za izuzeće putem savezne ili državne internetske stranice tržišta zdravstvenog osiguranja.
Katastrofalni plan ima vrlo niske mjesečne premije. To je zato što je deductible je prilično visoka. Na primjer, u 2017. godini odbitak za sve katastrofalne planove iznosio je 7.150 USD. Katastrofalni planovi ipak pokrivaju neku preventivnu skrb.
Ušteda novca na planovima tržišta zdravstvenog osiguranja
Vaši zaposlenici mogu uštedjeti novac na zdravstvenom osiguranju ovisno o prihodima, statusu podnošenja zahtjeva i broju uzdržavanih članova obitelji. Oni se mogu kvalificirati za porez na premiju ako ispunjavaju određene uvjete prihoda. Zahtjevi za dohodak temelje se na federalnoj granici siromaštva. Oni se mogu kvalificirati za kredit ako je njihov dohodak između 100 posto i 400 posto federalnog nivoa siromaštva. Ako je njihov dohodak ispod federalne razine siromaštva, oni se mogu kvalificirati za drugu pomoć, kao što su programi Medicaid ili državne medicinske pomoći.
Na primjer, u 2017. godini četveročlana obitelj mogla bi ostvariti prihod između 24.600 i 98.400 dolara kako bi se kvalificirala za porez na premiju. Vaši zaposlenici mogu koristiti prilagođeni bruto dohodak kako bi odredili njihovu podobnost. Vaši zaposlenici također moraju podnijeti zahtjev zajedno, kao voditelj kućanstva ili kao pojedinac. Ako podnesu zasebno podnesak u braku, neće imati pravo na kredit.
Kredit se temelji na kliznoj ljestvici. Općenito, što su njihovi prihodi niži, veći je njihov porezni kredit. Oni mogu imati sve ili dio svojih poreznih kredita primjenjuju se izravno na njihove premije zdravstvenog osiguranja. Također mogu čekati i dobiti porezni kredit kada podnesu poreznu prijavu. Ako se kvalificiraju za porezni kredit, morat će podnijeti obrazac 8962 s povratom poreza.
Ako imaju značajne životne promjene, trebaju prijaviti te promjene u svom planu zdravstvene razmjene. Te promjene mogu uključivati brak, razvod braka, dijete ili posvojenje djeteta. Ove promjene mogu utjecati na njihovu podobnost za porezni kredit.
Kazna za nepostojanje zdravstvenog osiguranja
Ako vaši zaposlenici nemaju zdravstveno osiguranje, mogu podlijegati poreznoj kazni. Porezna kazna je uklonjena počevši s poreznom godinom 2019. godine. Za poreznu godinu 2018. i prije, ipak, postoji kazna od 695 dolara po odrasloj osobi i 347,50 dolara po djetetu ako nemaju zdravstveno osiguranje. Maksimalna kazna po obitelji iznosi 2.085 USD. Postoje iznimke od ove kazne. Ako vaši zaposlenici doživljavaju ozbiljne poteškoće, kao što je smrt u obitelji, mogu zatražiti izuzeće kako ne bi morali platiti kaznu.
