Planovi dijeljenja dobiti nude zaposlenicima priliku da iskoriste godišnju dobit tvrtke. Administratori plana dijeljenja profita obično ne zahtijevaju od sudionika plana da povuku novac iz plana prije određenog vremenskog razdoblja, obično dok zaposlenik ne napuni 59 i pol godina. Međutim, zaposlenik može povući novac iz plana ako je opterećen financijskim poteškoćama. Pod tim okolnostima možda nećete imati prijevremenu kaznu povlačenja, ali ćete ipak morati platiti porez na dohodak. Unovčavanje kazne za raspodjelu dobiti podrazumijeva izbjegavanje porezne kazne ispunjavanjem uvjeta financijskih teškoća, prenošenje naknada i podnošenje potrebnih dokumenata.
Ispuniti jedan ili više uvjeta za povlačenje iz nevolje koji uključuju: invaliditet, dug za medicinske troškove koji premašuje 7,5 posto vašeg prilagođenog bruto dohotka, alimentaciju i obveze uzdržavanja djeteta ili odvajanje od zaposlenja putem prestanka, odlaska u mirovinu ili odustajanja.
Razgovarajte s administratorom plana o svojoj namjeri za rano povlačenje. Predstavite dokaze o svojim poteškoćama administratoru plana raspodjele dobiti, koji može biti i vaš (bivši) poslodavac. Donesite zajedno s vama dokumente kao što su invalidske čekove iz police osiguranja za osobe s invaliditetom ili beneficije socijalnog osiguranja, redoslijed kvalificiranih domaćih odnosa (QDRO) u slučaju razvoda ili medicinskih računa.
Prenesite raspodjelu dobiti iz plana dijeljenja dobiti na individualni račun za umirovljenje (IRA) u slučaju odvajanja od zaposlenja. Odaberite tradicionalni IRA (porezno-odgođeni mirovinski plan) ako mislite da će se stope poreza na dohodak smanjiti u mirovini. Odlučite se za Roth IRA (porezno oslobođeni mirovinski plan) ako je vaš prilagođeni bruto dohodak manji od 116.000 dolara i bit ćete u višem poreznom razredu u mirovini.
Razgovarajte s bankom, brokerskom kućom ili društvom za uzajamne fondove kako biste otvorili vrstu računa koji ste odabrali. Otvorite IRA račun u banci ako niste u potpunosti odlučili kako želite investirati. Dobiti u uzajamnog fonda, ako želite ulagati u obveznice, dionice i rente.
Zatražite od administratora plana plaćanje raspodjele dijeljenja dobiti u novootvorenom IRA-u. Navedite administratoru plana vaše ime i broj računa nove IRA-e kako biste omogućili preraspodjelu distribucije dijeljenja dobiti. Primite od administratora plana obrazac 1099R koji pokazuje da ste uzeli raspodjelu iz plana raspodjele dobiti zbog financijskih poteškoća i obrazac 5498 koji ukazuje da ste prenijeli doprinose.
Podnesite svoje porezne prijave on-line tako da preuzmete Obrazac 1040 s web-lokacije Internal Revenue Service. Priložite obrasce 1099R i 5498 obrascu za poreznu prijavu IRA-e. Izvijestite iznos preusmjeravanja za vašu poreznu prijavu kao neoporezivi upisivanjem iznosa distribucije na Odjeljku 15a Obrazac 1040, a zatim naznačite "0" u odjeljku 15b.
Savjet
-
Razgovarajte s administratorom plana i stručnjakom za poreze kako biste se uvjerili da razumijete ukupne porezne obveze prilikom ranog povlačenja iz plana dijeljenja dobiti.
