Iznos novca koji vaša tvrtka ima na početku svakog obračunskog razdoblja odnosi se na zaradu koja se odražava na računu dobiti i gubitka, ali formule za izračunavanje ta dva broja nisu potpuno iste. Vaš račun dobiti i gubitka govori vam koliko ste zaradili, ali vaša izjava o novčanom tijeku koristi formule kako bi pokazali koliko kapitala zapravo trebate raditi, jednom kada uračunate stavke koje se ne pojavljuju na računu dobiti i gubitka, kao što je zajam izdatke za plaćanje i ulazna sredstva iz kapitalnog financiranja.
Savjet
-
Iznos gotovine koji ćete imati na raspolaganju kao početno stanje gotovine za svako sljedeće razdoblje koje pokriva vaš izvještaj o novčanom tijeku je iznos koji ste ostavili na kraju prethodnog razdoblja. Ako je vaša ukupna gotovina početkom siječnja bila 10.000 $, a potrošili ste 9.000 $ na poslovne izdatke tijekom mjeseca, imat ćete preostalih 1000 dolara za početak sljedećeg mjeseca.
Formula za početni novčani saldo
Da biste izračunali početni iznos gotovine za izvješće o novčanom tijeku, dodajte sve iznose kapitala koji su dostupni vašem poslovanju na početku razdoblja na koje se odnosi izjava. Uključite gotovinu u banci i gotovinu u ruke, bez obzira jesu li ti iznosi došli od prodaje ili kredita. Ta brojka predstavlja iznos koji imate na samom početku prije početka obračunskog razdoblja.
Formula za ukupnu gotovinu
Svaki stupac u izvješću o novčanom tijeku predstavlja obračunsko razdoblje kao što je mjesec ili četvrtina. Formula za početno stanje gotovine na početku najranijeg razdoblja pokrivenog izjavom pokazuje koliko novaca imate u razdoblju koje predstavlja prvi stupac. To je rezultat poslovnih aktivnosti koje su se dogodile prije razdoblja obuhvaćenog izjavom. Ali vi ćete imati više novca od toga da radite tijekom prvog mjeseca ili četvrtine jer će vaša tvrtka zaraditi i skupljati novac za to vrijeme. Vi svibanj također imati izvore novca koji nisu izravno povezani s zaradom, kao što su kapitalne infuzije iz kredita. Vaš izvještaj o novčanom tijeku treba imati linije koje predstavljaju svaku kategoriju gotovine koja može doći, kao što su maloprodaja i veleprodaja, prihodi od najma i poslovni zajmovi. Da biste izračunali ukupnu raspoloživu gotovinu za obračunsko razdoblje, dodajte početnu gotovinu u sumu tih unosa za ulazni novac.
Početne novčane formule za naknadno razdoblje
Iznos gotovine koji ćete imati na raspolaganju kao početno stanje gotovine za svako sljedeće razdoblje koje pokriva vaš izvještaj o novčanom tijeku je iznos koji ste ostavili na kraju prethodnog razdoblja. Ako je vaša ukupna gotovina početkom siječnja bila 10.000 $, a potrošili ste 9.000 $ na poslovne izdatke tijekom mjeseca, imat ćete preostalih 1000 dolara za početak sljedećeg mjeseca. Jednostavno prebacite raspoloživo stanje gotovine krajem siječnja na polje za pokretanje gotovinskog salda za veljaču.
