Tvrtke rade na kapitalu, a obrtni kapital vaše tvrtke je iznos koji imate na raspolaganju da bi vaše poslovanje išlo. Iako iznos obrtnog kapitala koji imate na raspolaganju nije nužno precizna mjera financijskog zdravlja vaše tvrtke, taj broj pruža informacije o trenutnom položaju novčanog toka i lakoći s kojom možete izvršiti kritična kratkoročna ulaganja.
Formula za obrtni kapital
Izračunajte svoj obrtni kapital oduzimanjem tekućih sredstava iz tekućih obveza. Imovina uključuje novac u banci i gotovinu, potraživanja koja će se prikupljati u bliskoj budućnosti i zalihe koje možete koristiti za proizvodnju proizvoda i usluga koje prodajete. Obveze uključuju neplaćene račune, kratkoročne pozajmice koje trebaju otplatiti uskoro i dugoročne obveze kao što su zajmovi koji utječu na vaš trenutni novčani tok jer vršite tekuća plaćanja. Oduzimanje iznosa koje trebate platiti uskoro od iznosa koji ćete morati platiti, govori vam koliko ste preostali za pokrivanje svakodnevnih poslovnih aktivnosti.
Zašto trebate znati svoj radni kapital
To košta novca da ponestane novca. Kapitalni nedostaci dovode do naknada za prekoračenje te nepovoljnih kamatnih stopa koje ćete vjerojatno platiti ako morate posuditi na kreditnim karticama ili pronaći druge izvore brzog i povoljnog novca. Ako znate iz dana u dan koliko obrtnog kapitala imate na raspolaganju, možete planirati kupnju inventara i druge dugoročne investicije kako bi se podudarali s raspoloživošću novca. Znajući koliko radnog kapitala imate, također vam pomaže da se brinete o svojim zaposlenicima i dobavljačima. Platni spisak ima tendenciju da bude najhitniji trošak koji poduzeće mora pokriti jer vaša tvrtka ne može raditi bez svojih zaposlenika, i ovise o redovitim plaćama koje izdate za preživljavanje. Zalihe i inventar mogu biti jednako važne: ne možete ostvariti prodaju i donijeti novi obrtni kapital ako nemate što prodati. Dužni ste svojim zaposlenicima i dobavljačima da dobro upravljate svojim obrtnim kapitalom kako biste im platili ono što im je potrebno i izvršili ta plaćanja na vrijeme.
Upravljanje radnim kapitalom
Ako upravljate obrtnim kapitalom sa znanjem i vještinom, vjerojatno ćete imati na raspolaganju više obrtnog kapitala. Prioritetirajte svoje račune i rashode tako da najprije platite najhitnije stavke i platite samo ono što je potrebno kada je tijek gotovine. Vrijeme vaših odlaznih izdataka podudara se s dolaznim kapitalom. Možda ćete katkad morati platiti više u kratkom roku ako kupite artikle u manjim količinama i odustanete od uštede u kupnji na veliko. No, trošenje novca strateški vjerojatno će zaraditi vaše poslovanje više u dugoročno, ako zadržite dovoljno novca u ruke kako bi se izbjeglo prekide i propuštene prilike.
