Poslovna novčana sredstva ravnomjerna točka je vitalni izračun koji vam može pomoći da procijenite financijsko zdravlje tvrtke. Ova brojka uzima u obzir ne samo koliko je tvrtki potrebno za prodaju kako bi platio svoje troškove, nego i kada će se novac od te prodaje prikupljati u odnosu na vrijeme kada su računi dospjeli. Saznajte kako izračunati točku pokrića novčanog toka kako biste mogli predvidjeti razdoblja u kojima ćete možda morati posuditi novac ili prodati imovinu za pokrivanje troškova.
Prognoza prodaje za narednu godinu. Ta bi se prognoza trebala temeljiti na snažnim činjeničnim dokazima, prošloj izvedbi i analizi tržišta, broju dostupnih kupaca, snazi ili slabosti vaše konkurencije te ukupnim gospodarskim izgledima. Napravite konzervativnu procjenu prodaje na mjesečnoj osnovi za narednu godinu.
Odredite svoje prosječno vrijeme naplate za izvanrednu prodaju. Na primjer, možda imate velike klijente koji očekuju 60-dnevno razdoblje za plaćanje računa, a vi svibanj imati gotovinu kupce koji plaćaju na isporuku. Odredite prosjek svih trenutačnih razdoblja plaćanja klijenata. Pretpostavimo da vaši trenutni klijenti ukazuju na vaše klijente za sljedeću godinu i da možete očekivati slično kašnjenje u plaćanju u prosjeku.
Pregledajte svoje fiksne troškove, one koje plaćate mjesečno. To može uključivati najamninu, plaćanje najma opreme, kreditne usluge i plaće. Označite iznose koji će se morati platiti za svaki mjesec.
Zapišite svoje varijabilne troškove. To uključuje materijale i zalihe, kao i kupnju nove opreme. Nije uvijek moguće predvidjeti kada će se ti troškovi pojaviti, ali možete upotrijebiti protekle godine kao vodič i napraviti neke obrazložene nagađanja.
Dodajte gotovinu u ruke. Bilo koja gotovina koju imate na bankovnim računima trebala bi ići u ovu brojku. Također možete dodati svoja potraživanja koja su trenutno dospjela.
Izvršite izračunavanje gotovinskog toka. Za svaki mjesec dodajte očekivane kolekcije iz prošle prodaje. Dodajte svoje projicirane izdatke. Iznos u kojem su vaše naplate jednake Vašim troškovima je ravnomjerna točka novčanog toka za taj mjesec. Učinite to za svaki mjesec i zabilježite sve moguće nedostatke koje ćete možda morati pokriti gotovinom na raspolaganju, posuđivanjem ili prodajom imovine.
