Blagajna je odgovorna za upravljanje gotovinom, čekovima ili novčanim nalozima. Uz blagajnu, novac može biti lako dostupan. Trgovine, banke i obrazovne ustanove upravljaju blagajnama. Postupci se prate u blagajni kako bi se osigurala pravilna i zakonita obrada sredstava. Postupci se mogu razlikovati ovisno o industriji.
Kolekcija
Blagajna prikuplja novac, novčane naloge i čekove. Sredstva se moraju evidentirati i smjestiti na sigurno mjesto do pologa. Industrije mogu bilježiti i računati dnevne transakcije putem sustava numeriranja. Na primjer, traka za primitak može se pokrenuti za brojanje dnevnih transakcija kako se pojavljuju.
odobrenje
Sve novčane naloge, čekovi, blagajnički čekovi i osobni čekovi moraju biti ovjereni. Ovjera je jasno ovjerena i datirana za zakonsku usklađenost. Provjere se isplaćuju isključivo tvrtki ili organizaciji, s točnim iznosom plaćanja. Prilikom preuzimanja gotovine, blagajna može ili ne mora ponuditi promjenu. Naknadne čekove općenito se ne prihvaćaju kao dio postupaka u blagajni.
potvrde
Bilo da primate uplatu u gotovini ili putem čeka ili novčanog naloga, blagajna mora uvijek izdavati račun. Primici prikazuju transakcije na kraju financijskog razdoblja i osiguravaju da se sve financijske evidencije mogu provjeriti.
