Novčani primici pripremaju se za gotovinske, čekove i transakcije kreditnim karticama te su važan alat za zaštitu osoba koje primaju novac i ljude koji ga plaćaju, dokumentirajući transakcije. Oni također pružaju osnovu za sumiranje dnevnih aktivnosti i ažuriranje evidencija glavne knjige.
Postoji nekoliko vrsta novčanih primitaka. Knjige novčanih primitaka dostupne su u duplikatu i tri primjerka; možete programirati računalo da ispisuje novčane račune kada dođe do transakcije; možete koristiti račune blagajne koji razlikuju gotovinske, čekove i transakcije kreditnim karticama; ili možete ručno pisati novčane račune.
Stavke koje su vam potrebne
-
Knjiga novčanih primitaka u duplikatu
-
Računalni dokument formatiran za novčane primitke
-
Primanje blagajne
-
Rukopisne potvrde
Tijekom dana
Svaku transakciju zabilježite na blagajni, jer predstavlja prihod u obliku prodaje, povrata troškova ili iznosa depozita.
Izračunajte dospjele poreze na promet, ako ih ima, i dodajte ukupan iznos transakcije.
Dodajte gotovinsku transakciju plus porez na promet kako biste došli do ukupnog iznosa od kupca. Primajte gotovinu, pružajte promjenu i primajte gotovinu na sigurno mjesto.
Navedite kopiju blagajničkog računa i zadržite kopiju za svoju evidenciju.
Kraj dana
Zbrojite gotovinske račune pripremljene tijekom dana, osiguravajući odvojene ukupne iznose za prodaju, poreze i ukupnu primljenu gotovinu.
Računajte na gotovinu i slažete se s ukupnom novčanom dobiti.
Pripremite knjigu glavne knjige za prodaju, poreze i novčane iznose. Prijeđite na zapisnik svom nadzorniku na pregled, odobrenje i knjiženje u glavnu knjigu.
Pripremite potvrdu o uplati bankovnog pologa za ukupno primljenu gotovinu, umanjenu za iznos gotovine za rad koji vam je potreban za sljedeće jutro.
Skupite bankovni depozit i uplatite gotovinu zajedno, skupite gotovinu zajedno i postavite oba paketa na sigurno mjesto, kao što su sef, ormar za datoteke ili trezor.
Savjet
-
Započnite svaki novčani primitak, potvrdu o uplati bankovnog računa i unos glavne knjige koji pripremate kako biste naznačili svoju odgovornost za transakciju. Kako bi se smanjila mogućnost prijevare, računovodstveni odjeli trebali bi uspostaviti podjelu dužnosti koje se odnose na postupke za rukovanje gotovinom. Drugim riječima, nijedna osoba ne bi trebala primati gotovinu, pripremati dnevne sažetke, evidentirati primitak u knjige i uplatiti gotovinu.
Upozorenje
Uvijek držite gotovinu za koju ste odgovorni pod ključem, tako da je nitko drugi ne može pristupiti i optužiti vas za krađu ili pogrešno postavljanje.
