Vlasnici malih tvrtki mijenjaju svog ovlaštenog računovođu ili CPA iz više razloga. Ponekad CPA više ne može pružiti razinu usluge koju vlasnik tvrtke traži. Tvrtka je možda vrlo brzo narasla ili proširila usluge izvan područja stručnosti CPA-a. Drugi puta CPA i mali poslovni vlasnik ne vidi oči u oči na određenim pitanjima, a jedna od strana završava odnos. Bez obzira na razlog za promjenu Vašeg CPA-a, potrebno je slijediti korake kako biste osigurali sve potrebne dokumente kako bi novi CPA bio u mogućnosti pružiti uslugu vašem poduzeću u besprijekornom prijelazu.
Nazovite svoj stari CPA i razgovarajte o tranziciji ako to već niste učinili. Zahtijevajte kopije svih poslovnih dokumenata za godine koje je CPA pružao, uključujući savezne i državne porezne prijave, financijska izvješća, glavne knjige, probnu bilancu (i neusklađenu i prilagođenu), prilagođavajući unose u dnevnik, bilance, izvještaje o prihodima, izjave novčanog toka, tromjesečnih prihoda od poreza i poreza na dohodak i korespondencije poreznih vlasti.
Dogovorite datum kada će vaš prethodni CPA imati te dokumente na raspolaganju za preuzimanje ili izravno poslane u novi CPA. Zbog povjerljive prirode tih informacija, neki CPA-i preferiraju da preuzmete dokumente i / ili potpišete izdanje. Priopćenje treba sadržavati popis dokumenata koje Vam je predao CPA. Izdanje se može potpisati i poslati natrag CPA-u putem pošte, faksa ili e-pošte ako će dokumenti biti poslani izravno na novi CPA umjesto da budu pokupljeni.
Nazovite svog novog CPA-a i obavijestite ga o datumu očekivanja dokumenata.
Nastavite sa starim CPA-om u roku od dva radna dana ako dokumenti nisu primljeni od strane nove tvrtke. Zakažite novi datum za izradu dokumenata pomoću starog CPA-a. Budite čvrsti, ali s poštovanjem. Prestanak poslovnog odnosa ne odvija se uvijek glatko. Vaš stari CPA možda neće brzo odgovoriti na vaš zahtjev za dokumentima. Nemojte se obeshrabriti. Osigurajte dovoljno vremena da vaš prethodni CPA odgovori.
Savjet
-
Ako su dokumenti koje primite originalni dokumenti, vaš stari CPA ne bi trebao naplaćivati nikakve naknade. Međutim, ako vam se dostavljaju kopije dokumenata, vaš stari CPA može vam naplatiti vrijeme provedeno od strane njegovog uredskog osoblja za izradu kopija. Naplaćivanje kopija nije uobičajena praksa, jer se kopije obično pružaju kao ljubaznost.
Upozorenje
Ako za vrijeme tradicionalne porezne sezone nazovete stari CPA, od siječnja do travnja, nemojte očekivati da će on brzo odgovoriti na vaš zahtjev. Vaš novi CPA vjerojatno će morati pripremiti proširenja za vaše poslovne i osobne porezne prijave i čekati dokumente dok se porezna sezona ne završi.
