Vlasnici tvrtki moraju održavati dovoljnu razinu obrtnog kapitala kako bi financirali svoje poslovanje i servisirali dug tijekom cijele godine. Mala poduzeća koja nemaju pristup velikim kreditnim linijama posebno su ranjiva na probleme uzrokovane nedostatkom obrtnog kapitala. Razumijevanje načina izračunavanja obrtnog kapitala pomoći će vam da pratite svoju financijsku situaciju i poduzmete korake za rješavanje mogućih nedostataka u gotovini.
Stavke koje su vam potrebne
-
Bilanca
-
Glavna knjiga
-
Obveze prema dobavljačima i potraživanja
-
Izvještaj o novčanom tijeku
Prikupite svoje financijske zapise, kao što su bilanca stanja, glavna knjiga, izvješće o novčanom tijeku i računima potraživanja i obveze.
Navedite svoju trenutnu imovinu. To uključuje gotovinu i imovinu koju možete brzo pretvoriti u gotovinu, prema američkoj administraciji za mala poduzeća. Na primjer, možda ćete moći prodati višak ili stari oglasni prostor koji vam ne treba za dva tjedna, za razliku od prodaje svoje poslovne zgrade koja bi mogla potrajati više od godinu dana. Uključite unaprijed plaćene troškove koje možete oporaviti ako se to zatraži.
Navedite svoje tekuće obveze koje morate platiti u roku od jedne godine. To uključuje iznose dugovanja kao što su računi za materijale, opremu ili pružene usluge, poreze na promet, tekuće plaće, doprinose za naknade i kratkoročne obveze otplate kredita.
Oduzmite svoje tekuće obveze od trenutne imovine kako biste odredili broj radnog kapitala. Ako vaša trenutna aktiva iznosi do 150.000 USD, a vaše trenutne obveze iznose 85.000 USD, oduzmite 85.000 $ od 150.000 USD kako biste utvrdili da imate 65.000 USD u radnom kapitalu. Moguće je imati negativan obrtni kapital ako su vaše obveze veće od vaše imovine.
Savjet
-
Da biste dobili predodžbu o obrtnom kapitalu koji imate na raspolaganju i koji neće zahtijevati prodaju sredstava važnih za vođenje vaše tvrtke, pokrenite izračun koji uključuje samo imovinu koju očekujete da će se prodati tijekom godine. Na primjer, iako možete prodati proizvodni stroj za 30 dana, ako ne možete napraviti svoj proizvod bez njega, nećete ga moći pretvoriti u gotovinu bez oštećenja vašeg poslovanja.
Projektirajte svoj radni kapital u svakom tromjesečju kako biste utvrdili potencijalne probleme s novčanim tokovima koje biste mogli imati tijekom godine. To će vam omogućiti poduzimanje koraka za održavanje odgovarajućih obrtnih sredstava tijekom cijele godine.
Upozorenje
Uvijek znate dostupnost svoje kreditne kartice, koju možete upotrijebiti kao jastuk za plaćanje računa ili kupnju tijekom gotovinske krize. To će vam pomoći izbjeći prodaju trenutne imovine koju ćete kasnije trebati zamijeniti po višoj cijeni ili bez koje će vaše poslovanje trpjeti.
