Kada banka propadne, šalju se udarni valovi kroz gospodarstvo. Aktiva ponderirana rizikom jedan je od alata koji se koristi za sprječavanje udarnih valova. Banke moraju držati na raspolaganju minimalni iznos kapitala kako bi pokrile rizik od neispunjavanja obveza ili ravnomjernog ulaganja. Banka procjenjuje imovinu banke, "mjeri" različite vrste prema riziku, zatim izračunava koliko će kapitala uskladiti rizik.
Rizik vaganja
Imovina banke je veća od gotovine u trezoru. Zajmovi i ulaganja su imovina, ali nisu sigurni kao gotovina. Svaki zajam koji banka izdaje dolazi s rizikom koji dužnik možda neće ispuniti. Većina ulaganja dolazi s rizikom gubitka ulaganja. Različita aktiva banaka ima različite stupnjeve rizika: ulaganje u trezorske zapise vrlo je rizično, dok su obveznice visokog prinosa manje sigurne. Pozajmljivanje novca tvrtki Microsoft sigurnije je od posuđivanja start-upu. Zajam osiguran nekretninama nudi manji rizik nego onaj bez kolaterala.
Kako bi izračunala rizik, banka razdvaja različitu imovinu u različite skupine, na temelju razine rizika i potencijala za gubitak. Banka tada primjenjuje istu formulu ponderiranja rizika na svu imovinu u svakoj grupi.
Koliko je rizika
Pravila za ponderiranje rizika određena su od strane globalnih bankovnih nadzornika sa sjedištem u Baselu u Švicarskoj. Od 2018. godine, pravila ponderiranja rizika određena su svjetskim financijskim sporazumom poznatim kao Basel III, iako je određeni ponderiranje rizika još uvijek obuhvaćeno ranijim Basel II. Basel III je znatno oštriji.
Prema Baselskim pravilima, banke moraju držati kapital jednak 7 posto svoje imovine ponderirane rizikom. Ako je ponderirana aktiva jednaka 500 milijuna dolara, banci je potrebno 35 milijuna dolara kapitala. Taj iznos trebao bi pokriti izloženost banke ako bilo koji od potencijalnih gubitaka postane stvarnost.
Neka ulaganja, kao što su državne obveznice s rejtingom AA-a, dolaze s nultim rizikom. Banka ne mora brinuti o mogućim kreditima. Krediti poduzećima iznad AA-a procjenjuju se na 20 posto. Baselska pravila smatraju kreditni rizik glavnim prioritetom u identificiranju razreda rizika. Slijedi operativni rizik. To obuhvaća rizike kao što su interna prijevara, nemar ili pogreška. Tržišni rizik je treći, mnogo manje značajan element.
Blues s ponderiranjem rizika
Ponderiranje rizika trebalo bi osigurati nepristranu formulu za procjenu je li banka preopterećena. U praksi, dvije banke s gotovo identičnom klasom imovine mogu doći do potpuno drugačijeg pondera rizika. Broj banaka s brojem klijenata promatra imovinu i zahtijeva mnogo manji rizik od neispunjavanja obveza od druge banke. To opravdava niži ponder rizika, što smanjuje iznos kapitala koji banka mora imati. To je jedan od nekoliko načina na koje banke mogu provjeravati izračune kako bi smanjile kapitalne zahtjeve.
