Zakon o bankovnoj tajni iz 1970. zahtijeva od financijskih institucija da podnesu Izvješće o valutnoj transakciji za svaku transakciju koja uključuje više od 10.000 USD u valuti. Transakcije mogu uključivati depozite, isplate, razmjene valuta i bankovne transfere. Transakcija mora uključivati papirnati novac ili kovanice SAD-a; CTR se ne primjenjuje na transakcije financirane čekovima, novčanim nalozima ili drugim instrumentima.
Odredite je li kupac kvalificiran za izuzeće. Gotovinske transakcije banaka, državnih tijela, trgovačkih društava i društava kćeri izuzete su od zahtjeva za CTR. Banke također mogu podnijeti obrazac za određivanje oslobođene osobe za većinu klijenata komercijalnog bankarstva koji održavaju redoviti račun i vode posao koji bi razumno uključivao velike transakcije valutama.
Odredite je li transakcija prijavljiva. Ako kupac nije oslobođen i transakcija uključuje više od 10.000 USD u valuti, mora se prijaviti. Ako banka ima saznanja o višestrukim transakcijama za jednog klijenta u jednom radnom danu koji prelazi ovo ograničenje, treba ih smatrati jednom transakcijom i prijaviti.
Nabavite Izvješće o valutnoj transakciji, Obrazac 104, s internetske stranice Mreže za provedbu financijskih zločina u fincen.gov.
Ispunite tražene informacije. Dio I CTR-a identificira osobu koja provodi transakciju. Dio II. CTR-a detaljno opisuje vrstu transakcija i uključene iznose. Dio III opisuje informacije o financijskoj instituciji koja izvještava.
Podnesite ispunjeni obrazac 104. Većina financijskih institucija trebala bi podnijeti online prijavu na bsaefiling.fincen.treas.gov. Obrazac se također može poslati poštom na:
Centar za računanje poduzetništva Na: CTR P.O. Box 33604 Detroit, MI, 48232
Savjet
-
Osim banaka, financijske institucije uključuju i kockarnice, zalagaonice, čekaonice, izdavatelje i prodavače novčanih naloga i putničkih čekova, te mjenjače valuta.
Upozorenje
Popunjeni CTR mora biti podnesen u roku od 15 dana od transakcije koju je potrebno prijaviti, ako je podnesen ručno, ili u roku od 25 dana od transakcije koju je potrebno prijaviti, ako je podnesena elektroničkim putem. Financijska ustanova mora zadržati primjerak ispunjenog obrasca pet godina od datuma izvještavanja. Nepodnošenje CTR-a kažnjivo je građanskim i kaznenim kaznama.
