Utvrđivanje Vašeg bankovnog salda nije posve jednostavno. Depoziti i zaduženja su jasni tijekom dana, a banka treba standardizirati način na koji vam govori koliko novca imate. Vaš saldo knjige je iznos koji je bio dostupan na početku dana, ne uzimajući u obzir transakcije koje su možda prošle tijekom intervala. Na neki način, početak dana je proizvoljna granična točka jer je to samo jedna točka tijekom dana. Međutim, početno stanje odražava sve transakcije od prethodnog dana koje prolaze nakon sati, nakon što banka više ne prihvaća više transakcija za taj dan.
Stanje knjige u odnosu na raspoloživo stanje
Kada pitate bankara za bankovni saldo, često dobijete dvije različite brojke. Kao dodatak ravnoteži u knjizi, možda će vam se prikazati i broj raspoloživog salda. Ova suma je aktualnija od bilančne sume jer odražava dugovanja i kredite koji su prošli od početka dana. Na primjer, ako je saldo vaše knjige na početku radnog vremena 400 USD, a vaša banka od tada isplaćuje dva čeka od 20 HRK, Vaše raspoloživo stanje iznosit će 360 USD, što odražava novije transakcije. Iako vaša raspoloživa bilanca odražava najnovije informacije, saldo glavne knjige ponekad se naziva i "stvarni saldo" jer stavke koje su knjižene i oduzete da bi se došlo do raspoloživog salda još uvijek nisu izvađene iz vašeg računa.
Zašto je razlika između knjigovodstvene bilance i raspoloživog stanja važna
Važno je poznavati Vašu raspoloživu bilancu uz bilancu, jer raspoloživi saldo odražava iznos koji možete potrošiti bez naknade za prekoračenje. Iako iznosi koji su prikazani u Vašoj raspoloživoj bilanci, ali nisu u Vašoj bilanci, još nisu stvarno uklonjeni s vašeg računa, oni su ipak knjiženi. Oni će biti sklopljeni nakon sati kada bankovne transakcije budu jasne. Dostupna ravnoteža pruža vam upozorenje da su na putu. Ove informacije vam omogućuju da napravite dodatne depozite kako biste izbjegli naknade za prekoračenje.
Stanje knjige na trgovačkom računu
Trgovinski računi, kao što su računi za provjeru i štednju, obrađuju transakcije tijekom dana. Transakcije računa trgovanja mogu se izbrisati nekoliko dana, a sredstva vam postaju dostupna. Ako odlučite povući ili prenijeti sredstva sredinom dana ili prije nego što sredstva iz određene transakcije postanu dostupna, vaš broker također mora imati uvid u ove privremene iznose. Stanje Vašeg računa je stanje vaše knjige, a jasno stanje Vašeg računa je stanje koje vam je dostupno za povlačenje ili trgovinu.
