Zamijenjena vrijednost mirovine je jednokratna isplata zarađene mirovine zaposlenika na temelju njezine sadašnje vrijednosti. Izjednačena je s vrijednošću koju bi, ako bi ostala uložena, mirovina dostigla prema dugoročnim kamatnim stopama i stopama smrtnosti. Ova se isplata koristi za generiranje mjesečnih novčanih tijekova koji su ekvivalentni onome što će biti isplata mirovine. Ako svoj posao - za mirovinu, dobrovoljno ili na drugi način - ostavite na poslu - prije dobi kada će vam se pokrenuti mirovinski plan, morate odlučiti želite li zamijeniti zamijenjenu vrijednost u račun u vlasništvu ili ostati u planu.
Savjet
-
Za izračunavanje zamijenjene vrijednosti upotrijebite formulu PV = FV / (1 + k) ^ n.
Što znači komutacija u mirovinama?
Kada je riječ o mirovinama, zamjena je definirana kao odustajanje od dijela ili cjelokupne mirovine koja se isplaćuje od umirovljenja, tako da možete primiti trenutni paušal. Kada se zaposlenici povuku, često im se nudi mogućnost da svoju mirovinu uzmu u cijelosti ili da uzmu trenutačnu paušalnu novčanu naknadu i manju preostalu mirovinu. Odluku o tome koja je bolja opcija treba raspraviti s osobom vještom u ovom području planiranja umirovljenja, ako je to uopće moguće. U najmanju ruku, korištenje formule za komutaciju može vam pomoći da odlučite je li vaša odluka najbolja za vas financijski.
Kako izračunati komutaciju
Osim što uzimaju u obzir dugoročne kamatne stope i stope smrtnosti, komutacija također služi za indeksiranje inflacije, premošćuje naknade koje se plaćaju do 65 godina i naknade za smrt. Jasno je da postoje brojni faktori koji se moraju uzeti u obzir kada je u pitanju formula za komutaciju.
Prije nego što možete početi, trebat ćete odrediti dugoročne kamatne stope, ukupnu vrijednost vaše mirovine koja će biti isplaćena i broj razdoblja plaćanja tijekom trajanja mirovinskog plana. Za izračunavanje zamijenjene vrijednosti upotrijebite formulu PV = FV / (1 + k) ^ n. U ovoj formuli, "PV" je jednaka vašoj vrijednosti mirovine. "FV" ili buduća vrijednost je ukupni iznos vaše mirovine koju očekujete da će biti isplaćena u budućnosti. Kamatna stopa prikazana je kao "k" u ovoj jednadžbi, a "n" predstavlja ukupno trajanje plana u godinama.
Primjer komutacije
Recimo, na primjer, da bi vaša mirovina isplatila 50.000 dolara godišnje u razdoblju od 30 godina. Kamatne stope se obično procjenjuju za dugoročna ulaganja u prosjeku od 8 posto. Na temelju tih brojeva i formule PV = FV / (1 + k) ^ n mogli bismo izračunati PV = $ 1,500,000 / (1+.08) ^ 30. To bi tada bilo jednako PV = $ 1,500,000 / 10.062656889073, ili $ 149,065.99. Pomoću znanstvenog kalkulatora možete izračunati odgovor na ovu jednadžbu.
