Definirajte potraživanja za zakupe

Sadržaj:

Anonim

Tvrtke pribjegavaju različitim sredstvima za financiranje operativnih aktivnosti i ostaju na ekonomskom planu. Tradicionalni postupci financiranja uključuju izdavanje dužničkih ili vlasničkih proizvoda na javnim tržištima ili putem privatnih kanala. Ostali oblici financiranja poslovanja uključuju založno potraživanje, financiranje putem postupaka vezanih za fiksnu imovinu i faktoring potraživanja od kupaca.

definicija

Založno potraživanje je praksa u kojoj tvrtka koristi novac koji očekuje od kupaca - odnosno potraživanja od kupaca - kao jamstvo za zajam. Ovaj proces omogućuje poslovnim subjektima da financiraju svoje operativne aktivnosti po trošku koji može biti jeftiniji od tradicionalne kamatne stope. Štoviše, organizacija zadržava vlasništvo nad potraživanjima, što znači da ih još uvijek posjeduje i može ih klasificirati kao kratkoročnu imovinu u svojoj bilanci. Kratkoročna imovina je resurs koji tvrtka može prodati - ili pretvoriti u gotovinu - u sljedećih 12 mjeseci. Primjeri uključuju gotovinu, unaprijed plaćene troškove i robu.

Kako radi

Proces obećanja započinje s voditeljima odjela i vodstvom korporacija koji raspravljaju o financijskim problemima tvrtke, proučavanju alternativa za prikupljanje sredstava za obećanje i sastavljanje popisa potraživanja za računom. Tada kreditni menadžeri tvrtke pregledavaju popis s zajmodavcima, koji vode računa o kvaliteti potraživanja - posebno o profilima plaćanja i bonitetu kupaca, te o dužini trajanja poslovanja s organizacijom. Sljedeći korak je određivanje omjera zajma i vrijednosti, što je metrika koja omogućuje tvrtki da dobije sredstva, ali ne i svoj put u cijelom procesu založnog prava. Drugim riječima, zajmodavac zadržava određeni utjecaj na kreditni proces tako što unaprjeđuje samo dio založenih potraživanja. Na primjer, organizacija obećava potraživanja u vrijednosti od 1 milijun dolara, a omjer kredita i kredita je 75 posto. Prema tome, posao prima 750.000 dolara, ili milijun puta više od 75 posto. Nakon utvrđivanja metrike zajma i vrijednosti i potpisivanja formalnog ugovora, povjerilac predaje založno pravo na potraživanja, dopuštajući zajmodavcu da naplati potraživanja ako zajmoprimac naposljetku ne ispuni svoje obveze.

Relevantnost

Obveza je oblik izvanbilančnog financiranja; to jest, tvrtka ne evidentira svoja potraživanja zajedno s odgovarajućim dugom. Time se oslobađa kapital, smanjuje regulatorno kritiziranje i olakšava zabrinutost postojećeg kontingenta organizacije. Obezbeđivanje potraživanja može osloboditi kapital, jer ne dovodi do dodatnog izvještavanja o dugovima - što je dobro za tvrtke u industrijama, kao što su bankarstvo i osiguranje, gdje regulatori zahtijevaju određene omjere duga prema kapitalu.

Faktoring potraživanja

Osim založnog prava, tvrtka može fakturirati svoja potraživanja kako bi prikupila operativni novac. Faktoring očekivane doznake klijenata znači izravnu prodaju potraživanja vjerovniku. Kao rezultat toga, poduzeće ustupa vjerovniku pravo vlasništva nad potraživanjima. Tvrtka obavještava klijente da pošalju uplate izravno zajmodavcu.

Preporučeni