Poslovne financije su novac koji vam je potreban za uspostavljanje i vođenje poslovanja, što uključuje modernizaciju ili diversifikaciju poslovanja i širenje. Što uspješnije upravljate svojim novcem, to su veće šanse za profitabilnost. Pojam "poslovne financije" uključuje načine na koje tvrtka dobiva i koristi novac, obično u odnosu na zajmove. U širem kontekstu, poslovne financije se odnose na strategije za ostvarivanje, uštedu i ulaganje prihoda.
Značenje poslovnih financija
Poslovne financije uključuju informacije sadržane u financijskim dokumentima kao što su izvještaji o dobiti i gubitku, bilance i izvještaji o novčanom tijeku. Također obuhvaća strategije koje tvrtke obično koriste za upravljanje svojim novcem, kao što je iskorištavanje budućnosti umjesto sadašnje vrijednosti. Naoružani tim znanjem o tome kako novac teče i raste, imat ćete alate za donošenje strateških odluka za upravljanje financijama vašeg poduzeća i iskorištavanje mogućnosti.
Na primjer, možete birati između dva kreditna proizvoda, od kojih jedan ima višu kamatnu stopu i fleksibilne uvjete, dok drugi ima nižu kamatnu stopu, ali rigidne uvjete. Razumijevanje poslovnih financija daje vam know-how za procjenu koliko ćete vjerojatno provesti otplatu bilo kojeg od ovih kredita u dužim ili kraćim vremenima otplate. Morat ćete detaljno pregledati okolnosti i sve troškove povezane s proizvodom koji planirate razvijati. Ako ste razumno sigurni u uspjeh vašeg proizvoda i vjerujete da ga možete brzo odnijeti na tržište, niži kamatni zajam s krutim uvjetima vjerojatno je vaš najbolji ulog. Ako je razvojni proces će biti spor i postoji više wildcards, svibanj vam biti bolje s višim interes kredita. Njezini fleksibilniji uvjeti omogućit će vam dodatnu slobodu u istraživanju i razvoju kako biste usavršili proizvod, čak i ako na kraju dodatno platite za financiranje.
Vrste poslovnih financija
Postoje dvije glavne vrste poslovnih financija, kratkoročne i dugoročne. A vaše poduzeće treba uspostaviti kratkoročne i dugoročne strategije financiranja. Kratkoročno financiranje poprima oblik obrtnog kapitala ili novčanog toka koji je potreban za pokrivanje svakodnevnih troškova, kao što su nabava materijala, obračun plaća, najam, komunalije i zajmovi. Radni kapital može doći iz svakodnevnih operacija, kao što su plaćanja od kupaca koji su kupili vaše proizvode ili usluge. Ali ako volumen vaše tvrtke varira ili ako trebate povremeno kupiti količinu, vjerojatno ćete također trebati kratkoročno financiranje. Poslovne kreditne kartice uobičajeni su oblik kratkoročnog financiranja poslovanja, kao i revolving kreditne linije. Kamatne stope na ove opcije svibanj biti relativno visok u odnosu na dugoročne kredite, ali ako plaćate račun kreditne kartice u cijelosti svaki mjesec i platiti dolje Vašu kreditnu liniju brzo, možete izbjeći prekomjerne troškove financiranja.
Investicije u fiksni kapital zahtijevaju dugoročnija financijska rješenja. Ove kapitalne investicije idu prema velikim ulaznicama koje vaša tvrtka treba za svakodnevne operacije. Primjerice, poslovni objekti i tvorničke zgrade za proizvodne operacije su investicije u fiksni kapital, kao i vozila, skupa oprema i strojevi. Kapitalna ulaganja obično se financiraju dugoročnim kreditima, koji obično imaju niže kamatne stope od kratkoročnih opcija kao što su kreditne kartice i kreditne linije. No, dugoročni zajmovi također obično zahtijevaju neki oblik kolaterala, što može biti osobna imovina. Ako ne možete vratiti vaš kredit, vaš vjerovnik može nadoknaditi njegov novac prodajom Vaše kolateralna. Prilikom investiranja u fiksni kapital, pametno je razmotriti ne samo kamate koje ćete platiti na sredstva koja posudite, već i buduću vrijednost vaše investicije. Osim toga, novac koji ćete koristiti za otplatu zajma bit će manji od trenutne vrijednosti zbog inflacije.
Zašto trebate poslovne financije
Svaki posao mora donositi kratkoročne i dugoročne odluke o tome kako troši i ulaže svoj novac. Nemoguće je točno predvidjeti trendove i potražnju proizvoda ili predvidjeti dugoročne mogućnosti i prijetnje. Dobro razumijevanje financijskih strategija i opcija financiranja može vam pomoći u donošenju ispravnih odluka. Ako razumijete izvore kapitala koji su Vam na raspolaganju i nijanse korištenja poslovne kreditne linije u odnosu na kredit, na primjer, moći ćete donijeti informiranu odluku o tome koji je financijski proizvod najbolji za vašu trenutnu situaciju. Imajući na umu svoje dugoročne ciljeve, možete iskoristiti dostupne opcije financiranja ako imate jasnu viziju i financijski plan kako želite da vaša tvrtka raste. Također biste trebali imati realno očekivanje koliko će trajati za postizanje financijskih ciljeva.
Kako upravljati poslovnim financijama
To je uobičajen kliše koje vlasnici malih tvrtki preuzimaju rizik, ali uspješni poduzetnici upravljaju rizicima koje uzimaju uz zdravu dozu znanja o poslovnim financijama. Upravljanje poslovnim financijama:
- Držite točne i ažurirane knjige kako biste znali što se događa u vašem poslovanju u bilo kojem trenutku. Čisti skup knjiga daje vam informacije o prihodima, troškovima i novčanom toku koje trebate za kratkoročno upravljanje poslovanjem i pomažu vam u postavljanju dugoročnih ciljeva.
- Razvijte dugoročne ciljeve kako biste mogli planirati i uštedjeti za velika ulaganja kao što su oprema, tehnologija ili ljudski resursi. Dugoročno strateško planiranje zahtijeva donošenje kratkoročnih odluka i poduzimanje malih koraka prema ciljevima veće slike. Istraživanje troškova za velike karte stavke vaša tvrtka će na kraju trebati i grafikon tečaj za rast koji vas drži na putu za postizanje svoje financijske ciljeve.
- Razvijte odnose s bankarima koji upravljaju vašim računima. Bankar koji poznaje vašu tvrtku i gledao je kako će se razvijati osobno će uložiti u pomoć u osiguravanju potrebnog financiranja i pomoći tvrtki da uspije.
Poslovne financije i financijski izvještaji
Uspješno poslovno financiranje započinje financijskim izvješćima koja prate i organiziraju financijske aktivnosti vaše tvrtke. Točni financijski izvještaji pružit će informacije o tome koliko financiranja vaše poslovanje treba za postizanje svojih ciljeva i koliko ćete morati zaraditi za otplatu duga. Trebat će vam financijska izvješća kada pristupate zajmodavcima. Budući da bankari i investitori nemaju pristup vašem svakodnevnom poslovanju, oslanjaju se na točne financijske izvještaje kao što su račun dobiti i gubitka, bilancu i izvještaje o novčanom tijeku za kritične financijske informacije koje su im potrebne za procjenu financijske situacije vašeg poduzeća zdravlja i rizika.
- Dobit i gubitak: U računu dobiti i gubitka ili u računu dobiti i gubitka rezimira se vaša financijska aktivnost u razdoblju kao što je mjesec, četvrtina ili godina. Prikazuje koliko je tvrtka zaradila u prihodima i koliko je potrošila na generiranje tog prihoda. To raščlanjuje vaše izdatke u fiksne troškove kao što su najamnina, koja se ne mijenja s povećanjem obujma vašeg poslovanja, i varijabilne troškove kao što su materijali i obračun plaća, koji su povezani s količinom posla koji obavljate. Izvještaj o dobiti i gubitku pokazuje ne samo koliko je zarada vaše poduzeće ostvarila tijekom razdoblja koje pokriva, već i vaše postotke i marže, ili potencijal za profitabilnost kako se vaš volumen povećava. Na primjer, ako vaša proizvodna tvrtka troši 60 posto svojih prihoda na materijale i plaće, veća je vjerojatnost da će biti financijski uspješna nego ako potroši 80 posto, čak i ako je vaš trenutni volumen mali.
* Bilanca: Vaša bilanca prikazuje neto vrijednost vaše tvrtke navodeći sve što posjedujete (sredstva) i sve što dugujete (obveze). To je snimak vaše financijske situacije u određenom trenutku u vremenu i mijenja se kako zarađujete i trošite novac. Imovina navedena u bilanci uključuje gotovinu koju imate u banci i pri ruci, potraživanja ili iznose koji su vam dugovani za poslovanje koje ste već obavili i dugoročnu imovinu kao što je oprema. Obveze navedene u bilanci uključuju kratkoročne obveze kao što su obveze prema dobavljačima i dugoročni dug, kao što su dugoročni krediti i hipoteke. Detaljan pregled vaše bilance također će vam reći hoće li vaša tvrtka vjerojatno trebati kratkoročno financiranje. Ako je većina vaših sredstava uzeti u obliku dugoročnih ulaganja i imate vrlo malo novca, vjerojatno ćete morati posuditi neki novac uskoro, osim ako imate znatne potraživanja. * Izvještaj o novčanom tijeku: Vaš izvještaj o novčanom toku je posebno važan za poslovne financije jer pokazuje kako novac ulazi i izlazi iz vaše tvrtke. Novčani tok nije isto što i dobit i gubitak jer neki izvori novca ne dolaze iz poslovnih prihoda, a neki odlazeći gotovi novac ne ide na odbitne poslovne troškove. Na primjer, ako pozajmljujete novac za pokrivanje operativnih troškova kada je posao spor, iznos koji ste posudili pomaže vašem novčanom toku iako ga niste zaradili. Isto tako, kada morate platiti taj novac natrag, izvršit ćete isplate koje utječu na vaš novčani tok, iako isplata zajma nije odbitni poslovni trošak koji se prikazuje na računu dobiti i gubitka.
Financijska izvješća Pro Forma
Pro forma financijska izvješća su projekcije ili slike o tome kako očekujete da vaše financije gledaju na određenu točku u budućnosti.
- Pro forma račun dobiti i gubitka: Pro forma račun dobiti i gubitka pokazuje koliko očekujete da ćete zarađivati i trošiti u budućnosti. Izjava je važna za poslovne financije jer pokazuje da li je vaš poslovni model dovoljno održiv da dopusti dodatni prihod za isplatu zajmova.
- Pro forma bilanca: Pro forma bilanca pokazuje kako očekujete da će se vaša profitabilnost odigrati tijekom vremena ili vaša očekivana neto vrijednost unosom vaše imovine i obveza. To je važno za poslovne financije jer pokazuje hoće li se vaša očekivana neto vrijednost održivo povećati kao rezultat novca koji planirate posuditi i investirati.
- Pro forma izvješće o novčanom tijeku: Pro forma izvješće o novčanom toku pokazuje koja sredstva očekujete i dolaze iz vašeg poslovanja tijekom razdoblja kada ćete otplatiti zajam. To je važno za poslovne financije, jer pokazuje mjesec-po-mjesec kako ćete koristiti svoj raspoloživi kapital kako bi zadržali svoje poslovanje trčanje i izvršiti svoje isplate kredita.
Prilagođeni pristupi financiranju
Konvencionalna financijska izvješća od neprocjenjive su vrijednosti za dobivanje potrebnih informacija o Vašoj ukupnoj financijskoj situaciji. Oni su bitni za dobivanje izvan financiranja i preduvjet za većinu poslovnih kredita. Vaši financijski izvještaji su dokaz da odgovorno upravljate financijama svoje tvrtke. Ali možete pristupiti i poslovnim financijama na način koji je jedinstven za kulturu i okolnosti vaše tvrtke. Na primjer, ako je vaša tvrtka organizirana kao zadruga koja je u vlasništvu radnika, trebat će vam i proračunske tablice koje prikazuju dionički kapital svakog člana vlasnika i kako će se taj kapital prevesti u plaćanja pokroviteljstva koja bi mogla utjecati na novčani tok tvrtke.
Nadalje, možda imate dogovore o razmjeni s nekim dobavljačima i kupcima, a ti aranžmani mogu utjecati na način na koji vaša tvrtka zarađuje i troši svoj novac. Bez obzira na jedinstveni pristup koji vaša tvrtka razvija za upravljanje svojim financijama, treba ga dokumentirati i pratiti kako biste u potpunosti razumjeli svoju financijsku sliku i izglede za budućnost.
