Bankovni akreditivi (akreditivi) koriste se u trgovini od srednjeg vijeka. Dolaze u dva osnovna tipa: komercijalni (također zvan dokumentarni) i stand-by. Svaka od njih ima posebnu svrhu, ali su oba tipa stvorena kako bi se stranke u komercijalnoj transakciji uvjerile da će se poštivati ugovorne obveze. Akreditivi su uređeni međunarodnim pravilima, Jedinstvenim običajima i praksom (UCP).
Osnovna namjena komercijalnih akreditiva
Komercijalni akreditivi su preferirani mehanizmi plaćanja i financiranja pojedinih međunarodnih trgovinskih transakcija. Izdana u ime uvoznika, banka L / C jamči inozemnom dobavljaču da će biti plaćen za naručenu robu, pod uvjetom da su poštovani uvjeti i uvjeti akreditiva. Kada se bilo kakva odstupanja riješe i izvozni dokumenti budu u skladu, izvoznik dobiva novac i transakcija je završena.
Osnovna svrha stand-by akreditiva
Stand-by akreditivi ne podržavaju zasebne trgovinske transakcije. Banke ih izdaju kako bi jamčile izvedbu kupca ili jamčile njegovu ili njezinu kreditnu sposobnost trećoj ugovornoj strani. Oni mogu “stajati” iza monetarnih obveza, osigurati povrat avansa, podržavati obveze izvršenja i ponude i osigurati završetak kupoprodajnog ugovora. Oni ostaju na snazi do dospijeća. Obično, uključene strane ne očekuju da će se akvizicija ikada iskoristiti.
N / N Nomenklatura
Većina komercijalnih akreditiva izdaje se kao "neopoziva", što znači da se ne mogu mijenjati ili otkazivati osim ako se kupac i prodavatelj ne slože. Komercijalni akreditivi mogu također biti „potvrđeni“ od strane banke izvoznika; umjesto da samo "savjetuje" da je primila akreditiv u svoju korist, banka dodaje svoje obećanje da će platiti nad banku izdavatelja za dodatnu zaštitu.
Nomenklatura akreditiva za stand-by je manje precizna. Opisani su prema njihovoj namjeni; na primjer, akreditiv će podržati aranžman „otvorenog računa“ ili će osigurati kreditnu liniju klijenta s drugom bankom. Posebne vrste jamstava izdanih u obliku akreditiva u stand-by standardu su obveznice ponude, predujmovi i garancije za jamstvo i izvedbu. Stand-by akreditivi izdaju se samo kao neopozivi instrumenti.
Razlike u procesu
Komercijalni akreditivi mogu uključivati desetak diskretnih koraka obrade, od kojih je svaki vrlo osjetljiv na kašnjenja i pogreške - zahtjevi za dokumentaciju su strogi i često složeni. Dovršetak stanja pripravnosti L / C je relativno jednostavan. Jednom kada je banka zadovoljna sa svojom sposobnošću klijenta, ona izdaje dokument koji može biti samo jedna stranica koji jednostavno navodi kada i kako korisnik može izvući taj dokument. Često je dovoljan samo jednostavan zahtjev za pokretanje ždrijeba. Zahtjevi za prateću dokumentaciju bit će minimalni.
vladavina
Komercijalni akreditivi regulirani su UCP-om 600 koji je izdala Međunarodna trgovinska komora (ICC), posljednji put revidiran 2007. godine.
Prekogranični akreditivi za čekanje također podliježu UCP 600; domaće stand-by i posebne vrste jamstava (kao što su Obveznice za ponudu, Napredna plaćanja i jamstva za jamstvo i performanse) podliježu Jedinstvenim trgovačkim zakonima i zakonima zemlje u kojoj su izdane.
