Kada vodite tvrtku, bitno je biti u stanju projicirati svoj novčani tok što je moguće točnije. Morate biti odgovorni svojim zaposlenicima i dobavljačima i znati da će vam novac koji im dugujete biti dostupan kada ga trebate. Pomoću izvješća o novčanom tijeku, možete pratiti što novac očekujete da će doći i kada. Predviđanje novčanog toka pomoći će vam u planiranju kupnje i ulaganja, a istovremeno osigurati da je za rezervne troškove dostupna nepovratna sredstva.
Projekcija novčanog toka
Jednostavno, projekcija novčanog toka je procjena novca koji očekujete da ćete ući i izaći iz vaše tvrtke. Uzima se u obzir svi prihodi i troškovi kako bi se osigurala najtočnija moguća prognoza. Tipično, projekcija novčanog toka procjenjuje se na godinu dana financija poduzeća, iako možete izraditi izvještaj o novčanom tijeku za mjesec ili bilo koje drugo razdoblje.
Čak i ako je to samo procjena, prognoza novčanog toka je kritična. To vam daje predodžbu o tome gdje će vaša tvrtka biti u budućnosti i nudi uvid u idealan trenutak velikih kupnji, investicija ili odluka o zapošljavanju. Ne znajući koliko će novca posao imati u određenom trenutku, teško je utvrditi trebate li donijeti novog zaposlenika, kupiti drugu zgradu ili investirati u novu opremu. Također, projekcije novčanog toka su potrebne zajedno s poslovnim planovima ako podnesete zahtjev za kredit za svoju tvrtku. Banke i financijske institucije žele vidjeti da imate solidno razumijevanje onoga što možete potrošiti, i što je najvažnije, da ih možete vratiti. Svibanj vam je potrebna izvješća o novčanom toku za poslovni plan da li ste u potrazi za zajam ili ne. Oni koji pregledaju vaš plan žele provjeriti jeste li razmišljali o tome što će biti uključeno u vođenje vaše tvrtke.
Priroda projekcije novčanog toka je, naravno, fluidna. Vaš prihod može se dramatično razlikovati od vremena kada kreirate prognozu do određenog trenutka u budućnosti. Na primjer, glavni klijent može prestati davati posao. Sa druge strane, možete osvojiti novi račun koji može drastično promijeniti financijski status vaše tvrtke. Na isti način, vaši troškovi mogu pasti; na primjer, ako zaposlenik odustane, a vi odlučite da ih ne zamijenite. Mogli biste, međutim, vidjeti povećanje troškova, recimo, ako vaš stanodavac poveća najamninu.
Kako projicirati novčani tijek
Da biste izračunali projicirani novčani tijek, prvo biste trebali pogledati svoje računovodstvene evidencije. Vaš knjigovođa ili knjigovodstveni softver koji koristite može vam pružiti vrijednost svakog računa. Počnite s postojećim i povlačenjem podataka za sve račune svoje tvrtke. Zatim odredite koliko novca imate na raspolaganju tako da oduzmete svoje troškove od prihoda u prethodnom razdoblju.
Razmotrite prihode koje ste imali tijekom prethodnog razdoblja. Je li to dosljedno i možete li računati na nastavak istog puta? Ovo je težak poziv, ali što točnije možete biti s projekcijom, to će vaš financijski plan biti bolji. Procijenite stvari kao što su zadovoljstvo klijenata, ugovori s klijentima i marketinške napore kako bi vam dali prognozu o tome kakav bi vaš prihod mogao biti u sljedećem razdoblju.
Pri razmatranju Vaših troškova za sljedeće razdoblje, uzmite u obzir i fiksne i varijabilne troškove. Budite sigurni da uključite sve velike kupnje ili nova zaposlenja koja trebate napraviti, kao i stvari poput plaćanja poreza, najamnine i operativnih troškova. Ako je moguće, predviđajte troškove komunalnih usluga i druge troškove. Ako elektroprivreda predviđa da će zima biti blaga u usporedbi s posljednjom, možda ćete vidjeti pad komunalnih troškova od prošle godine. Svaka stavka koju možete predvidjeti s razumnom točnošću pomoći će u poboljšanju projekcije novčanog toka.
Korištenje projekcija novčanog toka
Naposljetku, oduzmite procijenjene troškove od procijenjenog prihoda za sljedeće razdoblje. To će vam reći što bi vaš novac mogao biti na kraju tog razdoblja. Imajte na umu da će tijekom cijelog razdoblja doći do oseka i tokova, tako da može biti korisno pripremiti mjesečne projekcije, kao i godišnje. Mjesečne projekcije mogu biti korisne u planiranju kada izvršiti određenu kupnju. Na primjer, ako vam najveći klijent plati u tromjesečnim ratama, možda nećete željeti kupiti novi dio opreme u veljači. Čekanje do travnja kako bi se ta kupnja značilo da ćete imati dovoljno novčanog toka.
