Prijevara je vidjela da mnoge neprofitne organizacije gube sredstva koja se pokreću na milijune dolara u nejasnim okolnostima. Vaše izvješće o prijevarama moglo bi pomoći u povratu preusmjerene imovine i služiti pravdi počiniteljima. U članku Washington Posta od 27. listopada 2013. navodi se slučaj Lele West iz Udruge Virginia Scholastic, kojoj je u ožujku 2012. izrečena kazna zatvora u trajanju od 10 godina za financijsku prijevaru, a sud je naložio da se organizaciji nadoknadi naknada štete. $ 150,000.
Uočavanje prijevare
Financijske revizije i istrage neprofitnih organizacija otkrile su mnogo slučajeva prijevare koje su počinili zaposlenici i drugi insajderi. Neki počinitelji prijevare falsificiraju financijske informacije svojih neprofitnih organizacija kako bi prikrili pronevjeru i pronevjeru sredstava. Nalazi globalne studije o prijevarama za 2012. godinu koju je objavila Udruga ispitivača prijevara pokazali su da su prosječni gubici povezani s prijevarama u neprofitnim organizacijama dosegli 100.000 dolara u 2012. godini. Slučajevi prijevare u neprofitnim organizacijama obično potiču od okruženja povjerenja i prijateljstava koje zaposlenici i volonteri iskorištavaju rušiti ove organizacije.
Skupite dokaze
Nakon što otkrijete prijevaru, slijedite upute i prikupite odgovarajuće dokaze iz računovodstvenih i komunikacijskih dokumenata. To mogu biti lokalni narudžbenice, računi dobavljača i dužnika, bonovi za plaćanje, listići za kreditne kartice, kreditne kartice ili potpisani obrasci ugovora. Obrazac 990, koji se neprofitne organizacije jednom godišnje prijavljuju u Službi za unutarnje prihode, također može pružiti potkrijepive dokaze. Neprofitna organizacija mora prijaviti doprinose i potpore, prihode od programa, beneficije isplaćene članovima i druge financijske informacije. Dokumentirani dokazi pomoći će vam da podržite svoje tvrdnje protiv bilo kojeg pojedinca osumnjičenog za prevare neprofitne organizacije.
Identificirajte odgovarajući kanal za izvješćivanje
Ako ste interni ili vanjski revizor, u izvješću o reviziji istaknite otkrivene prijevare i preporučite daljnja istraživanja. Insajder, kao što je član osoblja, član uprave ili volonter, možda će morati prijaviti prijevaru anonimno kako bi se izbjegla odmazda od počinitelja prijevare. Kontaktirajte organizacije za prijavljivanje prijevara, kao što je Fraud Hotline i Federal Trade Commission, kako biste potvrdili mogu li istražiti vašu prijavu prijevare. Prijevara Hotline nudi usluge prijavljivanja prijevara svojim registriranim organizacijama, dok FTC sudjeluje u prevarama crvenim zastavama od donatora i potrošača neprofitnih usluga.
Pošaljite izvješće o prijevarama
Upotrijebite telefonske brojeve, kontakte e-pošte i obrasce za kontakt na mreži koje dostavljaju organizacije za zviždanje da biste poslali izvješće o prijevarama. Neke od tih organizacija pružaju internetske veze za prijavu prijevara na mreži. Također vam omogućuju da priložite kopije dokumentiranih dokaza u porukama e-pošte i online obrascima za kontakt. Potražite pomoć državnog odvjetnika za pravna uputstva za prijavu prijevara u neprofitnoj organizaciji.
