Korporativna financijska izvješća, također poznata kao godišnja izvješća, trebaju biti dovršena jednom godišnje od strane glavnog izvršnog direktora i osobe odgovorne za financije tvrtke. Izvješće prikazuje financijski položaj tvrtke prikazujući imovinu, obveze, prodaju i troškove tvrtke. Budući da ovu vrstu izvješća treba obavljati jednom godišnje, dobro je izraditi predložak, tako da ne morate svake godine početi ispočetka.
Počnite s izradom predloška naslovne stranice, gdje pisac može dodati datum financijskog izvješća i ime osobe koja ga je napisala u danoj godini. Na naslovnoj stranici upišite naziv tvrtke i naslov "Financijsko izvješće".
Dodajte naslov "Pismo CEO-a" na drugoj stranici obrasca financijskog izvješća. U obliku bodova objasnite sadržaj koji se u pismu treba obratiti glavnom direktoru. To uključuje raspravu o financijskoj godini tvrtke, prepoznavanje bilo kakvih negativnih promjena u financijama tvrtke i način na koji financijsko stanje može utjecati na kupce, investitore ili dioničare. Pismo glavnog direktora često služi kao uvod u financijsko izvješće.
U sljedeći odjeljak predloška financijskog izvješća dodajte naslov "Imovina". Napravite popis praznih mjesta na lijevoj strani stranice, gdje pisac može umetnuti imovinu u vlasništvu tvrtke. Stvorite odgovarajuće linije za svako sredstvo, gdje pisac može dodati iznos svake imovine na desnoj strani. Na dnu desnog stupca dodajte cijeli odjeljak u kojem pisac može zbrojiti ukupnu vrijednost svih sredstava.
U odjeljak koji prethodi imovini dodajte naslov "Obveze". Stvorite identičnu stranicu u odjeljku imovine i ponudite odjeljak ukupne vrijednosti na dnu. Ovo omogućuje pisac da napisati iz obveze tvrtka ima i dodati ih do dobiti ukupan iznos obveza. Napravite odjeljak na sljedećoj stranici, gdje pisac može shvatiti neto vrijednost poslovanja oduzimanjem ukupnog iznosa obveza od imovine. Objasnite kako će pisac to učiniti, ako je moguće.
Napravite 12 proračunskih tablica koje omogućuju piscu dodavanje troškova za svaki mjesec financijske godine. Budući da su troškovi fleksibilni i mogu se često mijenjati, dopustite promjene za svaki mjesec stvaranjem novih proračunskih tablica za svaki mjesec. Za svaki mjesec, ponudite ukupan odjeljak gdje možete zbrojiti troškove za cijeli mjesec. Također ponuditi godišnji ukupni, gdje pisac može dodati ukupne godišnje troškove. Ponovite cijeli korak izradom 12 dodatnih proračunskih tablica za označavanje prodaje za svaki mjesec tijekom financijske godine koja se prijavljuje. Osigurajte da svaka proračunska tablica ima svoj vlastiti ukupni odjeljak, a dodaje se i godišnji odjeljak.
Počnite s siječnjem i oduzmite siječanjske troškove od siječanjske prodaje. Utvrdite je li tvrtka u siječnju potrošila više nego što je zaradila. Ovaj korak ponovite svaki mjesec kako biste utvrdili zaradu i potrošnju tvrtke. Dodajte sve na kraju kako biste utvrdili je li tvrtka zaradila ili potrošila više tijekom financijskog razdoblja o kojem se raspravljalo. Osigurajte prostor tako da pisac može izraditi grafikone za svaki mjesec, ako to želite. To nije uvjet, ali pomaže ilustrirati brojeve na organiziraniji način.
Dodati “Zaključak” kao naslov konačnog dijela financijskog izvješća. Napravite popis točaka koje pisac treba koristiti za pisanje zaključka. Pisac treba istaknuti rezultate proračunskih tablica i ponuditi potencijalna rješenja za dano financijsko razdoblje o kojem se raspravlja. Na primjer, ako su troškovi stalno veći od prodaje, nudite rješenja u smislu uštede i smanjenja specifičnih troškova.
