Pokazatelj gubitka društva za osiguranje pokazuje odnos između nastalih gubitaka i zarađenih premija. Osiguravajuća društva s vrlo visokim omjerom gubitaka možda će morati povećati premije kako bi ostali solventni i osigurali svoju sposobnost plaćanja budućih potraživanja. Kada je omjer šteta vrlo nizak, to znači da potrošači plaćaju previše za primljenu korist. Osiguravatelji i investitori koriste gubitak za različite namjene.
Što je omjer gubitka?
Omjer šteta je izražen kao postotak. Nastali gubici dijele se sa zarađenim premijama. Nastali gubici su stvarno plaćene štete plus rezerve za gubitke. Rezerve za gubitke su obveze zbog poznatih gubitaka koje još nije platio osiguravatelj. Zaraena premija je dio zaraen od ukupnih premija rasporeenih tijekom trajanja police. Na primjer, ako osiguravajuće društvo prikupi 100.000 dolara premija i isplati 70.000 dolara u potraživanjima, imat će gubitak od 70 posto. Druga tvrtka koja je prikupila 100.000 dolara i platila 95.000 dolara u potraživanjima, imala bi gubitak od 95 posto. Veći koeficijent gubitka znači manji profit za osiguravajuće društvo i stoga predstavlja problem i za osiguravatelje i za investitore. Omjer gubitaka je pojednostavljen pogled na financijsko zdravlje osiguravajućeg društva. Sveobuhvatniji pregled je kombinirani omjer koji ispituje i omjer šteta i omjer troškova.
Kombinirani omjer
Kombinirani omjer gleda na gubitke i troškove. Troškovi se odnose na troškove prilagodbe gubitaka i troškove pokrića. Troškovi prilagodbe gubitka uključuju troškove koji su potrebni za istraživanje i izvršenje potraživanja. Troškovi preuzimanja uključuju plaće zaposlenika, marketing i ostale režijske troškove. Kombinirani omjer u suštini zbraja postotke izračunate iz omjera šteta i omjera troškova kako bi se pokazala profitabilnost. Osiguravajuće društvo s omjerom gubitka od preko 100 posto gubi novac i mora povećati premije ili riskirati da ne može podmiriti buduće isplate obveza. Niži omjer gubitaka znači veću dobit.
Tko treba znati?
Underwriters su posebno zainteresirani za omjer šteta. Kada je koeficijent gubitka šteta previsok, ili se premije moraju povećati ili se nekim osiguranim skupinama mora uskratiti pokriće. U industriji osiguranja to se naziva učvršćivanjem tržišta. Zdravstvena osiguravajuća društva moraju obratiti posebnu pozornost na Medical Loss Ratio prema Zakonu o pristupačnoj skrbi. Zakon navodi da moraju imati omjer šteta od najmanje 80 posto ili vratiti neke premije osiguranicima. Ulagače zanima i omjer šteta. Mogu koristiti kombinirani omjer šteta kao jedan od mnogih mjernih podataka za usporedbu društava za osiguranje s investicijskim odlukama.
